Авто
Рейтинг основных форумов
Городские форумы
Городской форум
Городской форум для новичков
Нижегородская политика
Жалобная книга
Бабский форум
Мужской
Анонимный медицинский форум
Дурацкие вопросы
Автофорумы
Автофорум главный
Девушка за рулем
ВАЗ форум
4х4 форум
Жалобный
Шевроле Форум
Такси
Автозапчасти
Гаражный форум
KIA-форум
Рено форум
Hyundai Форум
VAG Форум
Форумы покупок
Центр раздач: информационный форум
Глав-Пристрой (со всех форумов, взрослый)
Совместная покупка
Совместная покупка: центральный
Совместная покупка: взрослый
Совместная покупка: вкусный
Совместная покупка: мама и малыш
Совместная покупка: уютный
Совместная покупка: сбор предоплаты, раздачи
Совместная покупка: услуги
Совместная покупка: область
Совместная покупка: Дзержинск
Совместная покупка: Саров
Зарубежные интернет-покупки
Покупаем вместе
Покупаем Вместе: Основной
Покупаем вместе: БОЛЬШОЙ ШОПИНГ (взрослый)
Покупаем вместе: БЕБИ-ШОП (детский)
Покупаем вместе: ДОМОВОЙ
Покупаем вместе: ГАСТРОНОМ
Покупаем вместе: Сбор предоплаты, раздачи
Покупаем Вместе: пристрой
Покупаем Вместе: услуги
Выгодная покупка
Выгодная покупка - общие вопросы
Выгодная покупка - взрослый
Выгодная покупка - детский
Выгодная покупка - сбор предоплаты, раздачи
Выгодная покупка - объявления
Форум закупок
Мой малыш
Мой малыш - Основной
Мой малыш - Объявления. Общий
Мой малыш - Объявления: детская одежда
Мой малыш - Объявления: детская обувь
Мой малыш - Объявления: детский транспорт, игрушки, мебель
Халявный
Халявный (основной)
Котята и др. животные
Элитный (продажа неликвидных товаров)
Услуги
Домоводство
Полезный форум
Бытовые проблемы
Деревенский форум
Домоводство
Цветочный форум
Форум владельцев кошек
Дачный. Основной.
Бытовая Техника
Творческий
Рукоделие основной
Форумы по интересам
Фиолетовый форум
Сделаны в СССР
Музыкальный
Кино форум
Кладоискатели и коллекционеры
Рыболовный
Охотничий
Стильный форум
Флирт, Любовь, Знакомства
Фотофорум
Здоровье
Развитие Человека
Пивной форум
Кулинарный
Парфюмерный
Парфюмерная Лавка
Собачий форум
Собачий форум: Основной
Собачий форум: пристрой животных
Наши Дети
Наши дети
Школьный форум
Особые дети
Технофорумы
Интернет-НН
GPS форум
Мобильный форум
Техно-форум
Технотуса
Проф. и бизнес форумы
Бизнес форум
Фотография
Недвижимость
Банковский форум
Медицина
Форум трейдеров
Бухучет и аудит
Юридический
Подбор персонала
Разработчики ПО
Строительные форумы
Строительный форум (основной)
Окна
Форум электриков
Мебель
Кондиционирования и вентиляция
Форум строительных объявлений
Форум проектировщиков
Все строительные форумы
Туризм, отдых, экстрим
Туризм, отдых, экстрим
Спортивные форумы
Клуб болельщиков
Спортплощадка
Боевые искусства
Велофорумы Нижнего Новгорода
Велофорум Нижнего Новгорода
Путешествия
Нижегородская область
Недвижимость
Недвижимость
Ипотека
Земельный форум
ТСЖ
Садоводческое товарищество
Жилые районы
Автозаводский район
Сормовский район
Мещерское озеро
Все форумы районов
Форумы домов
Корабли
Новая Кузнечиха
Октава ЖК (ул. Глеба Успенского)
Мончегория ЖК
Аквамарин ЖК (Комсомольская пл.)
Сормовская Сторона ЖК
КМ Анкудиновский парк ЖК
Красная Поляна ЖК (Казанское шоссе)
Времена Года ЖК (Кстовский р-он)
Стрижи ЖК (Богородский р-он)
На Победной ЖК (Победная ул., у дома 18)
Окский берег ЖК (п. Новинки)
Цветы ЖК (ул. Академика Сахарова)
Деревня Крутая кп (Кстовский р-он)
Опалиха кп (Кстовский р-он)
Юг мкр. (Южный бульвар)
Гагаринские высоты мкр.
Бурнаковский мкр.
Белый город мкр. (60-лет Октября ул.)
Зенит ЖК (Гагарина пр.)
Седьмое небо ЖК
Все форумы домов
Частные форумы
Свадебный форум
Саровский Клуб Покупателей
Июньские мамочки
Форум безумных идей
Ночной форум
Королевство кривых зеркал
Ищу вторую половинку!
Лютики-цветочки КУПЛЯ-ПРОДАЖА
Отряд стройности
Пчеловодство
Форум ленивых
Волейбольный клуб туристов
Встречи для секса
Буду мамой!
Алкогольный форум
Лютики-цветочки
Котоводство
Форум сексуального опыта
Свободка
Форум модераторов
Форум забаненных
Новый форум модераторов
Отзывы и предложения (техподдержка)
6-НДФЛ. Общая тема.
Новое в законодательстве
1246
310
Поделиться
Коллеги, предлагаю в этой теме обсуждать новую форму отчетности 6-НДФЛ, которую предполагается сдавать впервые за первый квартал. Потихоньку стала интересоваться вопросом и изучать инструкции, и многое пока не понятно. В частности, налогоплательщики сами заполняют даты получения доходов и срок перечисления налогов.
У меня возник вопрос: Доходы в виде материальной выгоды (подп. 3 п. 1 ст. 223 НК РФ). - дата фактического получения это день приобретения товаров (работ, услуг). А как быть, например, с доходами в виде оплаты услуг сотовой связи? Отчет от сотового оператора приходит не ранее 5-го числа следующего месяца. Что считать сроком даты получения дохода/ уплаты НДФЛ?
И второй вопрос касается авансов по зп, но уплаченных в месяце, следующем за месяцем начисления, т.е после даты, когда доход уже известен.
У меня возник вопрос: Доходы в виде материальной выгоды (подп. 3 п. 1 ст. 223 НК РФ). - дата фактического получения это день приобретения товаров (работ, услуг). А как быть, например, с доходами в виде оплаты услуг сотовой связи? Отчет от сотового оператора приходит не ранее 5-го числа следующего месяца. Что считать сроком даты получения дохода/ уплаты НДФЛ?
И второй вопрос касается авансов по зп, но уплаченных в месяце, следующем за месяцем начисления, т.е после даты, когда доход уже известен.
вот тут про 6НДФЛ читала
www.buhonline.ru/pub/comments/2015/11/10505
www.buhonline.ru/pub/comments/2015/11/10505
Да, судя по этой ссылке много вопросов без ответов.
Тоже эту статью читала, чувствую будет хорошая возможность собирать понемногу, но стабильно
видео смотрю
https://www.youtube.com/watch?v=sS5Y7o6OOaA
руководство еще "сырое" на заполнение формы
https://www.youtube.com/watch?v=sS5Y7o6OOaA
руководство еще "сырое" на заполнение формы
Пример заполнения 6-НДФЛ, взято с Глав**буха
К сообщению прикреплен файл:
143150512-primer_zapolnenij_rasceta_po_forme_6-ndfl.xls (190 Kb) Скачать файл
143150512-primer_zapolnenij_rasceta_po_forme_6-ndfl.xls (190 Kb) Скачать файл
спасибо за документ.
у меня он закрыт
у меня он закрыт
Только проверила, у меня всё открывается. Сохранила в др.формате, может так откроется?
К сообщению прикреплен файл:
143311216-primer_zapolnenij_rasceta_po_forme_6-ndfl.xls (190 Kb) Скачать файл
143311216-primer_zapolnenij_rasceta_po_forme_6-ndfl.xls (190 Kb) Скачать файл
имела ввиду на самом сайте он закрыт в доступе, тут всё хорошо, открылся.
аааа)))), ну я на эл версию подписана, поэтому и стащила от туда)
Спасибо за документ. Только ответов на вопросы о доходах в виде материальной выгоды я нигде не могу найти( Наверняка здесь на форуме есть ещё бухгалтеры с такими выплатами. Интересно, кто как думает.
Материальная выгода - это другое. У вас доход в натуральной форме, вы же телефонные разговоры сотрудникам оплачиваете или что ?
У нас и то, и то бывает. По поводу оплаты сотовой связи (получения дохода в натуральной форме) я уже определилась ниже.
У нас тоже, поэтому и не путаю.
Ещё оставлю ссылку на жаркие споры с форума клерка. Присоединяемся к обсуждению, не стесняемся)
forum.klerk.ru/showthread.php?t=557732&highlight=6-%CD%C4%D4%CB
forum.klerk.ru/showthread.php?t=557732&highlight=6-%CD%C4%D4%CB
в тему дебатов вопрос-
отпуск 05.02
выплата отпускных 02.02 стр.100
удерживаю 02.02 стр110
перечисляю - 12.02. /это ведь не ошибка? "При выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты"/
а стр 120 - 29.02 или 12.02 все-таки???.
отпуск 05.02
выплата отпускных 02.02 стр.100
удерживаю 02.02 стр110
перечисляю - 12.02. /это ведь не ошибка? "При выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты"/
а стр 120 - 29.02 или 12.02 все-таки???.
29.02 скорее всего, ведь имеется в виду посл день месяца. Даты Фактического перечисления НДФЛ в форме нигде не фигурируют.
а перечислить я должна ДО 29 ???
т.е. 12 нормально перечислила?
я с их новыми сроками путаюсь теперь((
т.е. 12 нормально перечислила?
я с их новыми сроками путаюсь теперь((
blacky catty писал(а)
а перечислить я должна ДО 29
а перечислить я должна ДО 29
Получается, что так.
Сама спросила - сама ответила.
По поводу НДФЛ с выгоды в неденежной форме. Статья 226 НК п.4. Там сказано, что удержание производится за счет доходов, выплачиваемых в ДЕНЕЖНОЙ форме. Т.е. не позднее дня, следующего за ВЫПЛАТОЙ ЗАРПЛАТЫ.
По поводу НДФЛ с выгоды в неденежной форме. Статья 226 НК п.4. Там сказано, что удержание производится за счет доходов, выплачиваемых в ДЕНЕЖНОЙ форме. Т.е. не позднее дня, следующего за ВЫПЛАТОЙ ЗАРПЛАТЫ.
Может кто сталкивался: нужно ли сдавать 6 ндфл, если в фирме нет наемных работников, есть только директор, который в административном отпуске, т.к. деятельность не ведется? В интернете информации пока не очень много и все мнения диаметрально противоположные.
Я заполнила и нулёвки. Вот 2НДФЛ нулёвка даже не заполняется, а тут заполнилась. Конкретики по сдаче нулёвок 6НДФЛ не нашла.
в какой программе нулевки заполнили? налогоплательщик ругается
В 1С
там просто нужно поставить ставку 13% и даты выплаты, удержания, начисления поставить например 01,01,16 и не ругается
спс я уже давно сдала)
Я пока склоняюсь к тому, что нулевку нужно заполнить.
Конечно, мы же сдаем нулевые отчеты.
2-НДФЛ же не сдаем.
2-НДФЛ не является декларацией, почувствуйте разницу.
Одна ерунда: отчетность налоговых агентов.
Ни фига, штрафы за непредоставление по разным статьям.
А 6-НДФЛ разве является декларацией? декларации подают ведь налогоплательщики, а здесь отчетность налогового агента.
:)))
Вы - бухгалтер ? Вообще-то по НДС мы тоже сдаем декларацию, и по налогу на прибыль тоже декларация, по налогу на имущество тоже есть годовая декларация, а вот по авансовым платежам по налогу на имущество не декларация, а расчет. Разницу знаете ? Изучите на всякий случай, в жизни пригодится ;)
Вы - бухгалтер ? Вообще-то по НДС мы тоже сдаем декларацию, и по налогу на прибыль тоже декларация, по налогу на имущество тоже есть годовая декларация, а вот по авансовым платежам по налогу на имущество не декларация, а расчет. Разницу знаете ? Изучите на всякий случай, в жизни пригодится ;)
Я бухгалтер. Разницу знаю. Отчетность называется Расчет сумм налога на доходы физических лиц 6-НДФЛ. Не декларация. Расчет.
У этого расчета есть КНД - код налоговой декларации, что позволяет при несвоевременном ее предоставлении штрафовать по соответствующей статье кодекса.
И по НДС тоже декларация, и по налогу на прибыль тоже, и т.д. И бухотчетность сейчас имеет КНД, хоть это и не отчетность физических лиц по их личным доходам.
И по НДС тоже декларация, и по налогу на прибыль тоже, и т.д. И бухотчетность сейчас имеет КНД, хоть это и не отчетность физических лиц по их личным доходам.
Бухотчетность от этого не становится налоговой декларацией. Мы же о формулировках?
Ну мы же все равно обязаны ее сдавать ?
Налоговый кодекс писан для всех налогоплательщиков - и для физиков, и для юриков, только вот юрики могут отчитываться и как налогоплательщики, и как налоговые агенты (взять хотя бы декларацию по НДС). Хотите обсудить смысл слова декларирование ? Отличается ли декларирование доходов физических лиц от доходов юридических лиц ? ;)
Налоговый кодекс писан для всех налогоплательщиков - и для физиков, и для юриков, только вот юрики могут отчитываться и как налогоплательщики, и как налоговые агенты (взять хотя бы декларацию по НДС). Хотите обсудить смысл слова декларирование ? Отличается ли декларирование доходов физических лиц от доходов юридических лиц ? ;)
Нет, я ничего не хочу обсуждать. Я только за чёткость в терминологии.
2-НДФЛ, 6-НДФЛ - это отчетность налогового агента, а не декларация налогоплательщика.
2-НДФЛ, 6-НДФЛ - это отчетность налогового агента, а не декларация налогоплательщика.
Вы правы, и лисьи доводы про те же штрафы...
:)
:)
Девочки, не ссорьтесь, РСВ-1 тоже расчет, а не декларация. Но пустым прекрасно сдается ) не углубляйтесь в названия.
Тема не про НДС и прибыль и т.д., а про 6НДФЛ.
Вы бы не спорили с Libra, а подсказали бы по теме.
Не надо ругаться, тратить нервы и время.
Вы бы не спорили с Libra, а подсказали бы по теме.
Не надо ругаться, тратить нервы и время.
так вопрос то в чем- какой же агент, если нет начисления зарплаты?
Благодарю за мнения. Тоже думаю, нужно отправлять "нулевые".
"Расчет 6-НДФЛ, согласно формату, не может быть предоставлен с нулевыми показателями. Если у сотрудников организации не было дохода, облагаемого НДФЛ, то 6-НДФЛ не предоставляется."
Источник:
https://help.sbis.ru/help/ereport/ni/2-ndfl/6-ndfl/
Источник:
https://help.sbis.ru/help/ereport/ni/2-ndfl/6-ndfl/
на всяких лекциях-семинарах говорят, что нулевые не нужно сдавать
Не согласна, была на семинаре 6 апреля сказали что ООО без работников сдают нулевку 6-НДФЛ
с чем Вы не согласны?))))
я присутствовала на 2-х вебинарах. и там, и там сказали, что в форме 6-НДФЛ не предусмотрена сдача нулевой отчетности, нулевые сдавать не надо. это не я так говорю, а лекторы. и так было, правда))) вполне возможно, что другие лекторы говорят по другому. форма новая, к общему мнению "специалисты" никак не придут)))
я присутствовала на 2-х вебинарах. и там, и там сказали, что в форме 6-НДФЛ не предусмотрена сдача нулевой отчетности, нулевые сдавать не надо. это не я так говорю, а лекторы. и так было, правда))) вполне возможно, что другие лекторы говорят по другому. форма новая, к общему мнению "специалисты" никак не придут)))
не корректно я выразилась, хотела сказать что на моем семинаре говорили другую инф
аааа еще вспомнила, я звонила на горячую линию ФНС, сказали сдавать нулевку
опять! опять! вот прямо сейчас идет марафон на сайте главбуха. первая тема 6НДФЛ. там выступает какой-то растакой-то советник и работник ИФНС. говорит, что сдавать нулевку не надо и это даже глупо)))))
Сдал вчера 6 НДФЛ,
спросил про "0" отчеты - ответили
ИПэшники если нет наемных работников - не подают
ООО - подают (т.к. по своей сути любая организация является налоговым агентом)
спросил про "0" отчеты - ответили
ИПэшники если нет наемных работников - не подают
ООО - подают (т.к. по своей сути любая организация является налоговым агентом)
Бред.
:)
:)
ДВ, у меня вот такой вопрос.
зарплата за январь состоит из отпуска- 5000руб(отпуск18.01-23.01), больничного 1500руб(05.01-10.01, и оклада за отработанные дни 10000. Отпускные за три дня до начала отпуска не выплачены, ндфл =650 с отпуска в срок до 31.01 не уплачен, больничное пособие в аванс не выплачено, ндфл=195 с пособия срок до 31.01 не уплачен, все выплаты произведены 12.02 в размере 14355(16500-2145).ндфл уплачен тоже 12.02 в размере 2145.
какие даты и суммы указывать в строках 100-140?такие?
строка100 31.01.16
строка 110 12.02.16
строка 120 13.02.16
строка 130 =10000(только оклад)
строка 140 =1300
строка100 12.02.16
строка 110 12.02.16
строка 120 31.01.16
строка 130 =6500(отпуск и бл)
строка 140 =845
или
строка100 31.01.16
строка 110 12.02.16
строка 120 13.02.16
строка 130 =16500(оклад+отпуск+бл)
строка 140 =2145
или
строка100 31.01.16
строка 110 12.02.16
строка 120 13.02.16
строка 130 =10000(только оклад)
строка 140 =1300
строка100 12.02.16
строка 110 12.02.16
строка 120 29.02.16
строка 130 =6500(отпуск и бл)
строка 140 =845
или вообще иначе?
зарплата за январь состоит из отпуска- 5000руб(отпуск18.01-23.01), больничного 1500руб(05.01-10.01, и оклада за отработанные дни 10000. Отпускные за три дня до начала отпуска не выплачены, ндфл =650 с отпуска в срок до 31.01 не уплачен, больничное пособие в аванс не выплачено, ндфл=195 с пособия срок до 31.01 не уплачен, все выплаты произведены 12.02 в размере 14355(16500-2145).ндфл уплачен тоже 12.02 в размере 2145.
какие даты и суммы указывать в строках 100-140?такие?
строка100 31.01.16
строка 110 12.02.16
строка 120 13.02.16
строка 130 =10000(только оклад)
строка 140 =1300
строка100 12.02.16
строка 110 12.02.16
строка 120 31.01.16
строка 130 =6500(отпуск и бл)
строка 140 =845
или
строка100 31.01.16
строка 110 12.02.16
строка 120 13.02.16
строка 130 =16500(оклад+отпуск+бл)
строка 140 =2145
или
строка100 31.01.16
строка 110 12.02.16
строка 120 13.02.16
строка 130 =10000(только оклад)
строка 140 =1300
строка100 12.02.16
строка 110 12.02.16
строка 120 29.02.16
строка 130 =6500(отпуск и бл)
строка 140 =845
или вообще иначе?
подскажите пожалуйста, а вы по итогу как заполнили отчет? По какому варианту?
у меня возник вопрос: если директору выплачивались дивиденды по итогам 2015 года, их нужно указывать в 6ндфл или нет?
Да. Сама выплата произведена в 1 кв 2016г.
Ещё один вопрос: зп, начисленную за декабрь, выплатили в январе. Тоже идет в отчет за 1 кв? А тогда как быть с мартом, который в апреле? Не перебор будет?
upd
Разъяснения ФНС по этому вопросу
Если будем отражать ещё и декабрь, то итоговая сумма не будет совпадать с данными по 2-НДФЛ за год. Ерунда какая-то.
upd
Разъяснения ФНС по этому вопросу
нажмите, чтобы увидеть спрятанный текст
В очередном письме от 25.02.16 No БС-4-11/3058@ с разъяснениями о составлении расчета 6-НДФЛ налоговая служба рассказала налоговым агентам, как правильно заполнить раздел 2 нового отчета. Налоговики затронули ситуацию, при которой зарплата за декабрь 2015 года была выплачена сотрудникам в январе 2016 года. Материалы по теме Форма 6-НДФЛ: новые разъяснения от ФНС Специалисты ФНС напомнили налоговым агентам по НДФЛ, что они должны заполнить раздел 1 расчета нарастающим итогом за первый квартал 2016 года в соответствии со статьей 230 Налогового кодекса РФ. Аналогично заполняются данные за полугодие, 9 месяцев и год. В разделе 2 формы 6-НДФЛ необходимо отразить только те операции, которые были совершены налоговым агентом в отчетном периоде. Но если операция была начата в прошлом налоговом периоде, а завершена в отчетном, ее также необходимо включить в расчет. Поскольку такие операции в соответствии с нормами Налогового кодекса РФ подлежат отражению в отчетном периоде на дату их завершения. Таким образом, в разделе 2 расчета 6-НДФЛ за первый квартал 2016 году нужно отразить все операции, произведенные с января по март 2016 года, а также операции за декабрь 2015 года, при условии их завершения в январе.
Если будем отражать ещё и декабрь, то итоговая сумма не будет совпадать с данными по 2-НДФЛ за год. Ерунда какая-то.
коллеги,я вообще представить не могу как налоговики собираются по 6 ндфл сталкивать платежки с данными в форме 6 ндфл. и выявлять недоплату или переплату, нарушения, достоверность , тем более еще с таким бредом как относить выплаты текущего квартала в следующий и заморочкой с декабрем.
вот бред.
у меня в штате 860 чел в 51 подразделении.
и все выплаты зп,отпусков,бл и всего прочего делаю общими суммами, а это бывает и 50тысяч и 200 тысяч и 10миллионов, не деля их как ндфл по разным октмо.
без документов и базы зарплатной, мне и самой то сложно разобраться что там и к чему, видя только суммы даты в 6 ндфл и платежки по 20 штук по каждому подразделению.
думается,что эта форма еще не раз преобразуется, причем с периодичностью раз в квартал.
а вообще, все формы и расчетов и деклараций меняться настолько часто стали(и писем к ним применяющих-отменяющих пишется чуть ли не ежедневно), что вызывает сомнения компетенция законодателей.
зла не хватает
]:->
вот бред.
у меня в штате 860 чел в 51 подразделении.
и все выплаты зп,отпусков,бл и всего прочего делаю общими суммами, а это бывает и 50тысяч и 200 тысяч и 10миллионов, не деля их как ндфл по разным октмо.
без документов и базы зарплатной, мне и самой то сложно разобраться что там и к чему, видя только суммы даты в 6 ндфл и платежки по 20 штук по каждому подразделению.
думается,что эта форма еще не раз преобразуется, причем с периодичностью раз в квартал.
а вообще, все формы и расчетов и деклараций меняться настолько часто стали(и писем к ним применяющих-отменяющих пишется чуть ли не ежедневно), что вызывает сомнения компетенция законодателей.
зла не хватает
]:->
налоговый агент сдает 6-ндфл. сроки по уплате ндфл указывает. суммы ндфл указывает. ифнс остается занести платежи агента и просмотреть, чтоб недоплаты ндфл по срокам не было.
читала разъяснения, что з\пл за декабрь не надо включать в 6-ндфл за 1 кв.
так давайте сюда эти разъяснения,я вот что читала везде надо...
все сложно. не помню где читала.
www.buhonline.ru/pub/comment...2016&eventtype=1
Зарплата за декабрь 2015 года выплачена в 2016 году
Аналогичная ситуация сложилась с зарплатой, начисленной за декабрь 2015 года, и выплаченной после новогодних каникул в январе 2016 года. Однозначного ответа на вопрос, как правильно отразить ее в расчете по форме 6-НДФЛ, не существует.
Представители ФНС России рекомендуют показать соответствующие суммы в разделе 2 расчета за первый квартал 2016 года, ведь дата удержании и срок перечисления налога относятся к первому кварталу. Пример такого заполнения изложен в письме ФНС России от 25.02.16 No БС-4-11/3058@ (см. <<ФНС уточнила, как в расчете 6-НДФЛ отразить зарплату за декабрь>>).
Однако многие специалисты скептически относятся к варианту, предложенному налоговиками. Причина сомнений в том, что доходы, относящиеся к 2015 году, уже показаны в справе 2-НДФЛ за 2015 год. Есть вероятность, что повторное указание этих сумм в форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года приведет к двойному отражению в карточке расчетов с бюджетом.
Поэтому тем, кто хочет исключить возможность двойного начисления, лучше не показывать прошлогоднюю зарплату ни в одном из расчетов 6-НДФЛ.
Зарплата за декабрь 2015 года выплачена в 2016 году
Аналогичная ситуация сложилась с зарплатой, начисленной за декабрь 2015 года, и выплаченной после новогодних каникул в январе 2016 года. Однозначного ответа на вопрос, как правильно отразить ее в расчете по форме 6-НДФЛ, не существует.
Представители ФНС России рекомендуют показать соответствующие суммы в разделе 2 расчета за первый квартал 2016 года, ведь дата удержании и срок перечисления налога относятся к первому кварталу. Пример такого заполнения изложен в письме ФНС России от 25.02.16 No БС-4-11/3058@ (см. <<ФНС уточнила, как в расчете 6-НДФЛ отразить зарплату за декабрь>>).
Однако многие специалисты скептически относятся к варианту, предложенному налоговиками. Причина сомнений в том, что доходы, относящиеся к 2015 году, уже показаны в справе 2-НДФЛ за 2015 год. Есть вероятность, что повторное указание этих сумм в форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года приведет к двойному отражению в карточке расчетов с бюджетом.
Поэтому тем, кто хочет исключить возможность двойного начисления, лучше не показывать прошлогоднюю зарплату ни в одном из расчетов 6-НДФЛ.
ну официальные разъяснения все таки налоговиков,а уж кто эти многие специалисты и что они считают вопрос открытый...
я вот тоже специалист и считаю что весь отчет полный бред ,можно было все упростить и сделать просто одну дату уплаты ндфл и от нее считать пени,только вот мое мнение это только мое)))))))))))))))
поэтому сдала, как считает налоговая
я вот тоже специалист и считаю что весь отчет полный бред ,можно было все упростить и сделать просто одну дату уплаты ндфл и от нее считать пени,только вот мое мнение это только мое)))))))))))))))
поэтому сдала, как считает налоговая
Продолжаем добавлять информацию.
mvf.klerk.ru/nb/511_03.htm
mvf.klerk.ru/nb/511_03.htm
немного оффа
сказать, что киплю-ничего не сказать...
я и 6 ндфл...в процессе
сказать, что киплю-ничего не сказать...
я и 6 ндфл...в процессе
посмотрела запись по 6ндфл с хелпми, возникло еще больше вопросов. исходя из того примера начисления и выплаты, который показывали...
как сдавать будем, не представляю(((
как сдавать будем, не представляю(((
Одно радует - контрольных соотношений нет, придираться не к чему :)
слышала, что у кого-то не приняли отчет.
а смотрела вебинар, так вообще сказали, в 99% 1с заполняет отчет некорректно, с ошибками.
а смотрела вебинар, так вообще сказали, в 99% 1с заполняет отчет некорректно, с ошибками.
А кто-то уже сдал ?
я сдала по конторе, где зарплата только за февраль-март. выдачу мартовской зарплаты не включала (выдана 05.04). делала в 1С 8.3.
по другой конторе 1С7 выгружает и печатает бланк без копеек. но там не было пока обновления очередного, может, все правильно будет. (копейки в файлик , правда, подставить можно)
по другой конторе 1С7 выгружает и печатает бланк без копеек. но там не было пока обновления очередного, может, все правильно будет. (копейки в файлик , правда, подставить можно)
А в 1С7 какой последний у вас пресс-релиз ?
у меня семерка упрощенка базовая
257 релиз
257 релиз
А подскажите пожалуйста как быть в такой ситуации, у нас директор заставлял проводить по одному дню отпуска,выплачивались они в зарплату,зарплата за декабрь 2015 г.выплачивалась 15 января 2016г.,это по учетной политике,сейчас в 6 НДФЛ я должна показать зарплату за декабрь 2015г..Как мне быть,если я покажу все отпуска будут пени и штрафы,а если покажу как зарплату,будут штрафы за недостоверные сведения?????
неудивительно. они до сих пор при каждом изменении заполнения деклараций хоть по НДС, хоть по прибыли, потом несколько релизов исправляют ошибки в тонких моментах. Конечно на примитивном учете не сказывается, но кого-то и тонкости касаются.
С 1с- ка и не годна ни на что, кроме типового примитива...или сводить к нему, или ждать/кормить своих/платить франчам...бизнес такое у них.
:)
:)
скажите это бухгалтерам, которые ведут в ней и производство, и импорт, и многое другое в самой обычной типовой конфигурации. если вы не можете разобраться в ней и настроить учет, не надо за всех говорить. если у вас есть программа лучше, я с удовольствием готов в ней поработать.
Контрольные соотношения обозначены в Письме ФНС Письмо от 10 марта 2016 г. N БС-4-11/3852@ "о направлении контрольных соотношений". Слышала, что уже развернули некоторые отчеты с апрельскими датами.
что касаемо контрольных соотношений:
www.consultant.ru/document/c...3c4fb18f1a01961/
<Письмо> ФНС России от 10.03.2016 N БС-4-11/3852@ "О направлении Контрольных соотношений" (вместе с "Контрольными соотношениями показателей форм налоговой и бухгалтерской отчетности", утв. ФНС России 26.02.2016)
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
от 10 марта 2016 г. N БС-4-11/3852@
О НАПРАВЛЕНИИ КОНТРОЛЬНЫХ СООТНОШЕНИЙ
Федеральная налоговая служба в соответствии с приказом ФНС России от 20.12.2010 N ММВ-7-6/741@ направляет взамен ранее направленным письмом ФНС России от 20.01.2016 N БС-4-11/591@ с внесенными изменениями Контрольные соотношения показателей формы расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), утвержденной приказом ФНС России от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@ "Об утверждении формы расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), порядка ее заполнения и представления, а также формата представления расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, в электронной форме" (версия 3).
Управлениям ФНС России по субъектам Российской Федерации довести указанные Контрольные соотношения до нижестоящих налоговых органов.
Действительный
государственный советник
Российской Федерации
2 класса
С.Л.БОНДАРЧУК
www.consultant.ru/document/c...3c4fb18f1a01961/
<Письмо> ФНС России от 10.03.2016 N БС-4-11/3852@ "О направлении Контрольных соотношений" (вместе с "Контрольными соотношениями показателей форм налоговой и бухгалтерской отчетности", утв. ФНС России 26.02.2016)
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
от 10 марта 2016 г. N БС-4-11/3852@
О НАПРАВЛЕНИИ КОНТРОЛЬНЫХ СООТНОШЕНИЙ
Федеральная налоговая служба в соответствии с приказом ФНС России от 20.12.2010 N ММВ-7-6/741@ направляет взамен ранее направленным письмом ФНС России от 20.01.2016 N БС-4-11/591@ с внесенными изменениями Контрольные соотношения показателей формы расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), утвержденной приказом ФНС России от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@ "Об утверждении формы расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), порядка ее заполнения и представления, а также формата представления расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, в электронной форме" (версия 3).
Управлениям ФНС России по субъектам Российской Федерации довести указанные Контрольные соотношения до нижестоящих налоговых органов.
Действительный
государственный советник
Российской Федерации
2 класса
С.Л.БОНДАРЧУК
Немного разъяснений с вебинара Бухсофт
то же больше всего вызывает сложностей?
Нулевой отчет!
В прошлой статье уже были даны пояснения, почему лучше его сдавать. Но, как выяснилось, оказалось не всё так просто с тем, как его заполнять и сдавать. Самые частые вопросы:
- А если нет выплат, ни каких. Какую ставку по налогу указывать?
- Как заполнять Раздел 2?
Итак, в разделе 1 по строке 010 в нулевом отчете можно указать любую действующую налоговую ставку (к примеру, 13%). А по всем остальным строкам указать нулевые показатели. Что касается раздела 2, то сложность только в датах - и тут можно указать любые даты. Однако, мы рекомендуем, указывать ВСЕ даты в пределах 1-го квартала 2016 года.
Например:
Строка 100 - 01.01.2016 Строка 130 - 0
Строка 110 - 01.01.2016 Строка 140 - 0
Строка 120 - 02.01.2016
Вторым по частоте упоминания был вопрос о доходе за 2015 год, выплаченном в 2016 году.
Как его показывать в отчете? Надо ли? И где?
- Как отразить в 6-НДФЛ выплату з/платы за 2015 год в 1 кв. 2016?
Какие доходы чаще всего <<переходят>> из одного года в другой? Заработная плата.
На вебинаре мы разобрались с тем, что Раздел 1 посвящен информации о тех доходах, которые были начислены в отчетном периоде, соответственно, зарплата за декабрь 2015 года в раздел 1 не попадает, так как отчетный период за 1 квартал - с 01.01.2016 по 31.03.2016.
Другое дело - 2 раздел! Здесь, в строках 100 и 130, мы указываем даты фактического получения дохода, которые напрямую зависят от вида самого дохода и суммы этих доходов. А в строках 110 и 140 даты удержания НДФЛ с дохода и суммы, удержанные из дохода налогоплательщика.
То есть, если зарплата за декабрь 2015 выплачена в январе 2016, то в отчете будет стоять следующее:
Строка 100 - 31.12.2015
(дата начисления зарплаты в декабре) Строка 130 - ХХХХХХХ
(сумма начисленной зарплаты за декабрь)
Строка 110 - 11.01.2016
(дата удержания налога = дата перечисления зарплаты сотруднику) Строка 140 - ХХХХХ
(сумма удержанного налога)
Строка 120 - 12.01.2016
(срок уплаты налога в бюджет)
Фактические даты получения доходов напрямую зависят от вида дохода, и это можно увидеть в таблице, которая приводилась на вебинаре (05.04.2016) и её можно посмотреть в презентации к нему.
Больше всего возникало сложностей с повторяющейся у многих ситуацией:
- Как заполнять строки 100, 110, 120 при выплате зарплаты не последним днем месяца, а, например,числом 25, 26?
- Зарплата за январь начислена и выплачена 29.01.2016. НДФЛ удержан и перечислен 29.01.2016. Какую дату указывать в строке 110: 29.01.2016 или 31.01.2016?
- Как заполняются строчки 100, 110, 120 раздела 2 при выплате зарплаты за январь 2016 года в последний рабочий день - 29.01.2016 (30 и 31- выходные)?
Обозначим эту ситуацию, как досрочная выплата зарплаты .
Вы будете абсолютно правы, если в строке 110 укажете дату, когда Вы перечислили (выплатили) по факту зарплату сотрудникам. Это верно в плане отражения достоверных сведений в расчете 6-НДФЛ : Вы избегаете штрафа в размере 500 рублей. Однако, существует разъяснение Минфина о невозможности исчислить НДФЛ с доходов в виде зарплаты до окончания месяца. Из чего следует, что налоговый агент обязан исчислить, удержать и перечислить в бюджет НДФЛ после начисления сотрудникам зарплаты за истекший месяц. Следовательно, Вас могут обязать перечислить НДФЛ за зарплату, выплаченную в феврале, заново, а ту сумму налога, которую Вы перечислили 17.02.16 вернуть себе на расчетный счет. И, соответственно, ИФНС будет вправе Вас оштрафовать за неперечисление НДФЛ в положенный срок и насчитать пени. Перед Вами встает вопрос: каким образом избежать этой <<вилки>>? Здесь можно только посоветовать изменить оформление данной выплаты в своем учете.
Хочу также обратить Ваше внимание на ту ошибку, которую допускают многие из Вас, как это понятно из вопросов чата! В Отчете 6-НДФЛ нет срока начисления зарплаты! Датой начисления зарплаты (а именно - фактического получения дохода по коду 2000) всегда является последний день месяца, за который он начислен (при увольнении - последний день работы, за который начислен доход). В отчете нигде не указывается дата Перечисления налога, только дата удержания налога с начисленной зарплаты (дохода), и срок, не позднее которого Вы должны его перечислить в бюджет.
При этом, отвечая на такие вопросы, как: <<Дата выдачи зарплаты - 10 число. Зарплату за март должны выплатить 10 апреля, но это выходной. Выплачиваем 8 апреля и перечисляем в банк. Как я должна заполнить 110 и 120 строки?>>, напоминаю, что в отношении перечисления налогов действует тоже правило, что и в отношении подачи отчетности! - ЕСЛИ СРОК ПОДАЧИ ОТЧЕТА (ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ НАЛОГА) ПОПАДАЕТ НА ВЫХОДНОЙ ДЕНЬ, ТО ОН ПЕРЕНОСИТСЯ НА БЛИЖАЙШИЙ РАБОЧИЙ ДЕНЬ ПОСЛЕ ВЫХОДНОГО.
то же больше всего вызывает сложностей?
Нулевой отчет!
В прошлой статье уже были даны пояснения, почему лучше его сдавать. Но, как выяснилось, оказалось не всё так просто с тем, как его заполнять и сдавать. Самые частые вопросы:
- А если нет выплат, ни каких. Какую ставку по налогу указывать?
- Как заполнять Раздел 2?
Итак, в разделе 1 по строке 010 в нулевом отчете можно указать любую действующую налоговую ставку (к примеру, 13%). А по всем остальным строкам указать нулевые показатели. Что касается раздела 2, то сложность только в датах - и тут можно указать любые даты. Однако, мы рекомендуем, указывать ВСЕ даты в пределах 1-го квартала 2016 года.
Например:
Строка 100 - 01.01.2016 Строка 130 - 0
Строка 110 - 01.01.2016 Строка 140 - 0
Строка 120 - 02.01.2016
Вторым по частоте упоминания был вопрос о доходе за 2015 год, выплаченном в 2016 году.
Как его показывать в отчете? Надо ли? И где?
- Как отразить в 6-НДФЛ выплату з/платы за 2015 год в 1 кв. 2016?
Какие доходы чаще всего <<переходят>> из одного года в другой? Заработная плата.
На вебинаре мы разобрались с тем, что Раздел 1 посвящен информации о тех доходах, которые были начислены в отчетном периоде, соответственно, зарплата за декабрь 2015 года в раздел 1 не попадает, так как отчетный период за 1 квартал - с 01.01.2016 по 31.03.2016.
Другое дело - 2 раздел! Здесь, в строках 100 и 130, мы указываем даты фактического получения дохода, которые напрямую зависят от вида самого дохода и суммы этих доходов. А в строках 110 и 140 даты удержания НДФЛ с дохода и суммы, удержанные из дохода налогоплательщика.
То есть, если зарплата за декабрь 2015 выплачена в январе 2016, то в отчете будет стоять следующее:
Строка 100 - 31.12.2015
(дата начисления зарплаты в декабре) Строка 130 - ХХХХХХХ
(сумма начисленной зарплаты за декабрь)
Строка 110 - 11.01.2016
(дата удержания налога = дата перечисления зарплаты сотруднику) Строка 140 - ХХХХХ
(сумма удержанного налога)
Строка 120 - 12.01.2016
(срок уплаты налога в бюджет)
Фактические даты получения доходов напрямую зависят от вида дохода, и это можно увидеть в таблице, которая приводилась на вебинаре (05.04.2016) и её можно посмотреть в презентации к нему.
Больше всего возникало сложностей с повторяющейся у многих ситуацией:
- Как заполнять строки 100, 110, 120 при выплате зарплаты не последним днем месяца, а, например,числом 25, 26?
- Зарплата за январь начислена и выплачена 29.01.2016. НДФЛ удержан и перечислен 29.01.2016. Какую дату указывать в строке 110: 29.01.2016 или 31.01.2016?
- Как заполняются строчки 100, 110, 120 раздела 2 при выплате зарплаты за январь 2016 года в последний рабочий день - 29.01.2016 (30 и 31- выходные)?
Обозначим эту ситуацию, как досрочная выплата зарплаты .
Вы будете абсолютно правы, если в строке 110 укажете дату, когда Вы перечислили (выплатили) по факту зарплату сотрудникам. Это верно в плане отражения достоверных сведений в расчете 6-НДФЛ : Вы избегаете штрафа в размере 500 рублей. Однако, существует разъяснение Минфина о невозможности исчислить НДФЛ с доходов в виде зарплаты до окончания месяца. Из чего следует, что налоговый агент обязан исчислить, удержать и перечислить в бюджет НДФЛ после начисления сотрудникам зарплаты за истекший месяц. Следовательно, Вас могут обязать перечислить НДФЛ за зарплату, выплаченную в феврале, заново, а ту сумму налога, которую Вы перечислили 17.02.16 вернуть себе на расчетный счет. И, соответственно, ИФНС будет вправе Вас оштрафовать за неперечисление НДФЛ в положенный срок и насчитать пени. Перед Вами встает вопрос: каким образом избежать этой <<вилки>>? Здесь можно только посоветовать изменить оформление данной выплаты в своем учете.
Хочу также обратить Ваше внимание на ту ошибку, которую допускают многие из Вас, как это понятно из вопросов чата! В Отчете 6-НДФЛ нет срока начисления зарплаты! Датой начисления зарплаты (а именно - фактического получения дохода по коду 2000) всегда является последний день месяца, за который он начислен (при увольнении - последний день работы, за который начислен доход). В отчете нигде не указывается дата Перечисления налога, только дата удержания налога с начисленной зарплаты (дохода), и срок, не позднее которого Вы должны его перечислить в бюджет.
При этом, отвечая на такие вопросы, как: <<Дата выдачи зарплаты - 10 число. Зарплату за март должны выплатить 10 апреля, но это выходной. Выплачиваем 8 апреля и перечисляем в банк. Как я должна заполнить 110 и 120 строки?>>, напоминаю, что в отношении перечисления налогов действует тоже правило, что и в отношении подачи отчетности! - ЕСЛИ СРОК ПОДАЧИ ОТЧЕТА (ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ НАЛОГА) ПОПАДАЕТ НА ВЫХОДНОЙ ДЕНЬ, ТО ОН ПЕРЕНОСИТСЯ НА БЛИЖАЙШИЙ РАБОЧИЙ ДЕНЬ ПОСЛЕ ВЫХОДНОГО.
Алели писал(а)
Однако, существует разъяснение Минфина о невозможности исчислить НДФЛ с доходов в виде зарплаты до окончания месяца. Из чего следует, что налоговый агент обязан исчислить, удержать и перечислить в бюджет НДФЛ после начисления сотрудникам зарплаты за истекший месяц. Следовательно, Вас могут обязать перечислить НДФЛ за зарплату, выплаченную в феврале, заново, а ту сумму налога, которую Вы перечислили 17.02.16 вернуть себе на расчетный счет. И, соответственно, ИФНС будет вправе Вас оштрафовать за неперечисление НДФЛ в положенный срок и насчитать пени.
Однако, существует разъяснение Минфина о невозможности исчислить НДФЛ с доходов в виде зарплаты до окончания месяца. Из чего следует, что налоговый агент обязан исчислить, удержать и перечислить в бюджет НДФЛ после начисления сотрудникам зарплаты за истекший месяц. Следовательно, Вас могут обязать перечислить НДФЛ за зарплату, выплаченную в феврале, заново, а ту сумму налога, которую Вы перечислили 17.02.16 вернуть себе на расчетный счет. И, соответственно, ИФНС будет вправе Вас оштрафовать за неперечисление НДФЛ в положенный срок и насчитать пени.
Так можно много кого оштрафовать, так как налоги привыкли платить скопом, часто ранее выдачи "подсчета". К тому же в программе сам факт удержания НДФЛ идет на дату начисления з/п: Д70 К68.1.
вопрос возник при задержках выплаты зарплаты...
в первом разделе понятно -ставим что начислили,а во втором.?
ситуация:зарплата начислялась ,но не выплачивалась(дир и учред один в фирме) .сейчас меняется директор все долги будут выплачены ,но уже в апреле,уволен директор мартом...
как в этом случае заполнить раздел 2????
например декабрьская з/п
строка100 31.12.15
строка 110 ??? з/п не выплачена
строка 120 ???
строка 130 = оклад за декабрь?или 0
строка 140 =ндфл с оклада??? или 0
жду ваши мнения)
в первом разделе понятно -ставим что начислили,а во втором.?
ситуация:зарплата начислялась ,но не выплачивалась(дир и учред один в фирме) .сейчас меняется директор все долги будут выплачены ,но уже в апреле,уволен директор мартом...
как в этом случае заполнить раздел 2????
например декабрьская з/п
строка100 31.12.15
строка 110 ??? з/п не выплачена
строка 120 ???
строка 130 = оклад за декабрь?или 0
строка 140 =ндфл с оклада??? или 0
жду ваши мнения)
Такая же ситуация- по одной из фирм зарплата не выплачена за несколько месяцев, т.е в 1 кв 2016 не было выплат вообще, но ндфл при этом перечислен в бюджет. Что делать? вы что решили? что-то не вижу мнений по этому поводу
www.glavbukh.ru/art/81379-qqqm4y16--6-ndfl-pri-zaderjke-zarabotnoy-platy статья по теме. цитата из статьи: А если зарплату компания выплатит уже в следующем отчетном периоде, например, в апреле? Тогда в раздел 2 за I квартал ее можно не включать (только в раздел 1). А в разделе 2 сумма будет отражена за полугодие.
именно так и заполнила
да на этом главбухе без регистрации не дает ничего читать. А после регистрации тоже только 5 документов в месяц. смысл ответа поняла, спасибо. Успела там увидеть, что по опросу налоговиков за несданные нулевые отчеты будут приостанавливать движение по счетам. Сегодня с подругой разговаривала, у нее в автозаводской налоговой не взяли нулевые, сказали, что не надо. Вот и как быть бедным бухгалтерам?
Отправить почтой.
ну и вдогонку. пишут что вроде как надо сдавать пустые,если не было не перечислений ни начислений какие даты ставить во втором разделе??а без дат сбис не пропускает отчет....вот тебе и пустые)
Ставьте 31.01.2016, 29.02.2016, 31.03.2016. Все распечатается. Сдавать надо.
мне не надо печатать ,сби не пропускает если не заполнить все три даты по каждому пункту
У меня 1С автоматически в пустых отчетах ставит эти 3 даты 01.01.2016г. Но я еще не сдавала.
.
так и не могу понять, нужно сдавать нулевку 6ндфл или нет?
кто-то уже сдавал нулевую?
кто-то уже сдавал нулевую?
Надо, надо сдавать, потому что налоговики пока еще сами не разобрались надо или нет. Была на семинаре у Телегуса, который как раз в учебном центре для налоговиков преподает НДФЛ, так вот он сказал, что в крайнем случае хотя бы отправьте письмо с уведомлением о том, что доходов не было, а потому и НДФЛ не было.
а какие даты в пустой ставить во 2 разд? сбис не дает без дат пустую отправить
Ставите последние даты месяца, а суммы налогов - нули.
Налогоплательщик-ЮЛ скачайте последнюю версию, в ней уже есть 6-НДФЛ, и все ошибки Налогоплательщик-ЮЛ правит.
Налогоплательщик-ЮЛ скачайте последнюю версию, в ней уже есть 6-НДФЛ, и все ошибки Налогоплательщик-ЮЛ правит.
зачем мне налогоплательщик если я сдаю через сбис?!уж ногами я точно не пойду сдавать пустую 6ндфл...
Да я на всякий случай написала, если хотите проверить правильность заполнения отчетов, у них там встроенная проверка по контрольным соотношениям.
да, только распечатывать не дает(
Не знаю, у меня все распечатал и выгрузил.
ааа, ну конечно, уже 4.47 появилась, потому что. а я на прошлой неделе 4.46 выкачивала. сейчас попробую
Нет, на семинаре живьем 25-го марта.
материал с вебинара от 6 апреля
Ну, вопросов-то меньше не стало с тех пор.
на один думаю меньше стало
Вы про который ?
который нулевой 6ндфл, судя по вебинару и материалам с вебинара - сдача нулевой отчетности не предусмотрено.
А Налогоплательщик-ЮЛ выгружает и пустые :) Полагаю, что не зря ;)
Когда пошла бодяга с электронными декларациями по НДС, почти целый год не могли решить, надо налогоплательщикам, использующим ст.145, сдавать декларацию или нет. И только к концу прошлого 15-го года вышло определение суда, в котором вскользь наконец-то прояснили, что им не надо сдавать декларацию.
Когда пошла бодяга с электронными декларациями по НДС, почти целый год не могли решить, надо налогоплательщикам, использующим ст.145, сдавать декларацию или нет. И только к концу прошлого 15-го года вышло определение суда, в котором вскользь наконец-то прояснили, что им не надо сдавать декларацию.
Не работаю в НПЮЛ уже год, не могу сказать
Можете тут выложить ссылку на это пояснение?
Можете тут выложить ссылку на это пояснение?
На какое пояснение ? Что надо или не надо сдавать НДФЛ-6 ? Да надоело уже писать на эту тему, проще сдать пустую и не думать.
Если надоело - зачем продолжаете писать?
Или сложно поделиться своими знаниями с другими, или не понимаю просто...
Если есть возможность не сдавать нулевую - зачем тратить на это время? Другое дело - если за не сдачу выпишут штраф.
Или сложно поделиться своими знаниями с другими, или не понимаю просто...
Если есть возможность не сдавать нулевую - зачем тратить на это время? Другое дело - если за не сдачу выпишут штраф.
См. ниже.
Вот кстати, что касаемо НДС наткнулась чисто случайно на статью
В каких случаях фирмы освобождаются от НДС-отчетности
В письме от 19.02.16 No ЕД-3-15/679 ФНС указала, что налогоплательщики НДС (в том числе являющиеся налоговыми агентами), а также лица, указанные в пункте 5 статьи 173 НК (неплательщики НДС при выставлении счета-фактуры), обязаны сдавать налоговую декларацию по установленному формату в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота.
Организации и ИП имеют право на освобождение от НДС, если за три предшествующих последовательных календарных месяца сумма выручки от реализации без учета налога не превысила в совокупности 2 миллиона рублей. Если такие фирмы и ИП не выставляют покупателям счета-фактуры с выделенной суммой НДС, а также не исполняют обязанности налогового агента по данному налогу, обязанность по представлению декларации по НДС у таких лиц отсутствует.
www.buhgalteria.ru/news/n148629#.Vwt680SxTuM.vk
В каких случаях фирмы освобождаются от НДС-отчетности
В письме от 19.02.16 No ЕД-3-15/679 ФНС указала, что налогоплательщики НДС (в том числе являющиеся налоговыми агентами), а также лица, указанные в пункте 5 статьи 173 НК (неплательщики НДС при выставлении счета-фактуры), обязаны сдавать налоговую декларацию по установленному формату в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота.
Организации и ИП имеют право на освобождение от НДС, если за три предшествующих последовательных календарных месяца сумма выручки от реализации без учета налога не превысила в совокупности 2 миллиона рублей. Если такие фирмы и ИП не выставляют покупателям счета-фактуры с выделенной суммой НДС, а также не исполняют обязанности налогового агента по данному налогу, обязанность по представлению декларации по НДС у таких лиц отсутствует.
www.buhgalteria.ru/news/n148629#.Vwt680SxTuM.vk
Так письмо-то от 2016 года, а непонятки сдавать или не сдавать декларацию были с 1 квартала 2015 года, и вот к концу 2015 года суд растележился высказаться по этому поводу, а в феврале 2016 и налоговики наконец-то состряпали письмишко на этот счет, а если бы налогоплательщики не сдавали декларации по этому основанию в 2015 году, то их вполне законно могли бы штрафовать за несдачу декларации.
Вот теперь и сопоставьте эту ситуацию с 6-НДФЛ. Опять они будут сопли жевать в течение 2016 года, надо или не надо сдавать, а потом то ли накропают письмишко какое, то ли не накропают и предпочтут лупить штрафы за несданные пустые декларации 6-НДФЛ.
Вот теперь и сопоставьте эту ситуацию с 6-НДФЛ. Опять они будут сопли жевать в течение 2016 года, надо или не надо сдавать, а потом то ли накропают письмишко какое, то ли не накропают и предпочтут лупить штрафы за несданные пустые декларации 6-НДФЛ.
НДС - это ж декларация
6-НДФЛ - это расчет, в упор не вижу на 6НДФЛ слово Декларация. "Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом."
Или я не ту форму смотрю?
6-НДФЛ - это расчет, в упор не вижу на 6НДФЛ слово Декларация. "Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом."
Или я не ту форму смотрю?
Вы теперь хотите насчет суммы штрафа что-ли уточнить ? Ну, будет больше или меньше, если не сдадите, вам это принципиально ?
где у меня вы увидели вопрос про штрафы, ткните носом, в упор не вижу?
Вас интересует, подать или не подать пустую (неважно - декларацию или расчет), с какой точки зрения ?
Сдала.
Да, по ООО сдется, по ИП без работников - нет
Новые подробности заполнения 6-НДФЛ
www.buhgalteria.ru/news/n148633#.VwuGNGjw-ak.vk
www.buhgalteria.ru/news/n148633#.VwuGNGjw-ak.vk
Полагаю, такие разъяснения нас ждут еще в ближайшие полгода, пока налоговики сами не разберутся, что требовать от налогоплательщиков и как состыковывать эти отчеты. А потому нах их, надо сдать уже как-нибудь.
Они и будут писать, пока форму отчетности не приведут в тот вид, на который не будет такой кучи вопросов. У нас же всё делается методом проб и ошибок, а так же штрафов.
А как-нибудь сдавать мне лично не хочется, чтобы не нарваться на штрафы за недостоверную информацию.
В новых подробностях хотя бы рассказали, как заполнять март месяц.
И кстати, может Вы знаете, как заполнять, но молчите?
Поделитесь с нами своим опытом? С удовольствием приму Ваши знания для дальнейшей работы.
А как-нибудь сдавать мне лично не хочется, чтобы не нарваться на штрафы за недостоверную информацию.
В новых подробностях хотя бы рассказали, как заполнять март месяц.
И кстати, может Вы знаете, как заполнять, но молчите?
Поделитесь с нами своим опытом? С удовольствием приму Ваши знания для дальнейшей работы.
Так комментариев навалом, выбирайте любые, которые на ваш взгляд более-менее подходят и логичны. Потом же вам же объяснять в случае чего налоговикам, почему вы сделали именно так, а не мне.
без комментариев...
ОРИГИНАЛЬНО!.......
Как отразить зарплату за март
Если зарплата за март 2016 года выплачена 5 апреля, а НДФЛ перечислен 6 апреля, то сумма удержанного и перечисленного НДФЛ включается только в раздел 1 расчета за I квартал. В расчете за полугодие 2016 года данная операция отражается в разделе 2 следующим образом:
по строке 100 <<Дата фактического получения дохода>> указывается 31.03.2016;
по строке 110 <<Дата удержания налога>> -- 05.04.2016;
по строке 120 <<Срок перечисления налога>> -- 06.04.2015;
по строкам 130 <<Сумма фактически полученного дохода>> и 140 <<Сумма удержанного налога>> -- соответствующие суммовые показатели.
А с какого тогда декабрьскую з/п выплаченную в январе нужно отражать в январском отчете?!!!
Как отразить зарплату за март
Если зарплата за март 2016 года выплачена 5 апреля, а НДФЛ перечислен 6 апреля, то сумма удержанного и перечисленного НДФЛ включается только в раздел 1 расчета за I квартал. В расчете за полугодие 2016 года данная операция отражается в разделе 2 следующим образом:
по строке 100 <<Дата фактического получения дохода>> указывается 31.03.2016;
по строке 110 <<Дата удержания налога>> -- 05.04.2016;
по строке 120 <<Срок перечисления налога>> -- 06.04.2015;
по строкам 130 <<Сумма фактически полученного дохода>> и 140 <<Сумма удержанного налога>> -- соответствующие суммовые показатели.
А с какого тогда декабрьскую з/п выплаченную в январе нужно отражать в январском отчете?!!!
думаю не только у Вас возник такой вопрос.
увидела что в разделе 2 отчета за полугодие...)))))тогда логично...
с ндс на 6 ндфл трудновато переключиться....
с ндс на 6 ндфл трудновато переключиться....
Я так поняла, что 1 и 2 разделы 6-НДФЛ не коррелируют друг с другом. Первый раздел - это начисления нарастающим итогом (должен стыковаться с 2-НДФЛ по итогам года), а 2 раздел - это фактические удержания, которые уже завершены в текущем квартале. Поэтому в 1 Разделе пишем начисленные зп и НДФЛ за январь, февраль, март. А во 2 Разделе - фактически выплаченные и удержанные в данном периоде. То есть при выплате подсчета в следующем месяце показываем декабрьскую зарплату, но не показываем мартовскую.
а как думаете если зарплата не выплачивалась а просто начислялась весь квартал,во втором разделе что будет -пусто?
Так раздел-то и называется "Даты и суммы фактически полученных доходов и удержанного налога на доходы физических лиц". Если фактически ничего не было выплачено, понятно же что будут пустые строки.
он не дает отправлять с пустыми строками.........ха-ха
не все так просто
не все так просто
Дат-то наставьте, а сумм не будет.
каких дат то ,просто из головы?!последние числа месяца ,а с какого простите?!
датой фактического получения все равно будет дата начисления зарплаты-последнее число месяца. А вот удержания налога не будет.
так если мартовскую мы включим в полугодие ,она ведь тоже получена в апреле фактически.
вот например з/ п за январь начислена 30,01,16 но выплачена будет в апреле ...
что во втором разделе в 1кв?
вот например з/ п за январь начислена 30,01,16 но выплачена будет в апреле ...
что во втором разделе в 1кв?
Тогда пустой оставьте без сумм, заполните в полугодии. Ответ выше был на случай, если зп вообще не выплачивается.
а если зарплата выплачивается не сразу всем ,а например за 5 дней частями,во втором разделе надо писать все пять дат,разбивая суммы по выплатам ? так ведь?
Да. У меня тоже зп выплатилась в одном месяце за два дня, буду два блока заполнять.
Дали на сайте комментарий по теме www.buhgalteria.ru/news/n148633
Как отражать декабрьскую зарплату
Если зарплата за декабрь 2015 года выплачена 12 января 2016 года, то заполнять 6-НДФЛ нужно следующим образом. В раздел 1 расчета за I квартал сумма удержанного и перечисленного НДФЛ не включается. А в разделе 2 данная операция отражается так:
по строке 100 <<Дата фактического получения дохода>> указывается 31.12.2015;
по строке 110 <<Дата удержания налога>> -- 12.01.2016;
по строке 120 <<Срок перечисления налога>> -- 13.01.2016;
по строкам 130 <<Сумма фактически полученного дохода>> и 140 <<Сумма удержанного налога>> -- соответствующие суммовые показатели.
Как отражать декабрьскую зарплату
Если зарплата за декабрь 2015 года выплачена 12 января 2016 года, то заполнять 6-НДФЛ нужно следующим образом. В раздел 1 расчета за I квартал сумма удержанного и перечисленного НДФЛ не включается. А в разделе 2 данная операция отражается так:
по строке 100 <<Дата фактического получения дохода>> указывается 31.12.2015;
по строке 110 <<Дата удержания налога>> -- 12.01.2016;
по строке 120 <<Срок перечисления налога>> -- 13.01.2016;
по строкам 130 <<Сумма фактически полученного дохода>> и 140 <<Сумма удержанного налога>> -- соответствующие суммовые показатели.
сегодня получила вот такое письмо из сормовской налоговой.
ИФНС России по Сормовскому району г.Н.Новгорода в связи с выявлением грубых нарушений при поступлении формы 6-НДФЛ сообщает о необходимости ознакомления налоговыми агентами с Приказом ФНС России NoММВ-7-11/450@ от 14.10.2015г. <<Об утверждении формы расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), порядок ее заполнения и представления, а также формата представления расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, в электронной форме" для корректного заполнения формы 6-НДФЛ.
ИФНС России по Сормовскому району г.Н.Новгорода в связи с выявлением грубых нарушений при поступлении формы 6-НДФЛ сообщает о необходимости ознакомления налоговыми агентами с Приказом ФНС России NoММВ-7-11/450@ от 14.10.2015г. <<Об утверждении формы расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), порядок ее заполнения и представления, а также формата представления расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, в электронной форме" для корректного заполнения формы 6-НДФЛ.
вот тут еще по 6ндфл читала
www.buhonline.ru/pub/news/20...2016&eventtype=1
www.buhonline.ru/pub/news/20...2016&eventtype=1
а если зарплата выплачивается не сразу всем ,а например за 5 дней частями,во втором разделе надо писать все пять дат,разбивая суммы по выплатам ? так ведь?
честно говоря сама в сомнениях пока как делать, такая каша в голове(
А у меня вопрос, связанный с арендой машин. У кого-нибудь есть машины в аренде?
Например, начисляем аренду 31.12.2015г. Выплачиваем и соответственно в этот же день удерживаем НДФЛ в январе. Кто как заполняет строки в декларации?
Например, начисляем аренду 31.12.2015г. Выплачиваем и соответственно в этот же день удерживаем НДФЛ в январе. Кто как заполняет строки в декларации?
Дабы не тратить нервы - надо или нет, отправила нулевую, хоть и пишут, что не предусмотрена сдача нулевой, и лектор об этом говорил на вебинаре. Посмотрю, что будет.
Что касаемо нулевой:
При заполнении <<нулевого>> расчета раздел 1 следует сформировать по одной ставке, равной 13%. В разделе 2 нужно заполнить всего один блок, где в строках 100, 110 и 120 будет указана условная дата, например, <<01.01.1900>>. Что касается строк 130 и 140, то в них надо проставить нули.
Что касаемо нулевой:
При заполнении <<нулевого>> расчета раздел 1 следует сформировать по одной ставке, равной 13%. В разделе 2 нужно заполнить всего один блок, где в строках 100, 110 и 120 будет указана условная дата, например, <<01.01.1900>>. Что касается строк 130 и 140, то в них надо проставить нули.
вчера в налоговой приняли нулевую, о том что сдавать не надо никто не сказал
ой да они все подряд принимают .им вообще пофиг )
ну тогда чего думать сдавать-не сдавать. принести и все
its.1c.ru/db/answers#content:3054:hdoc
ответ аудитора о необходимости сдаче нулевой 6-ндфл
"Ответ от 13.04.2016:
...................................
На данный момент законодательно не урегулирован вопрос о сдаче отчетности в случае отсутствия выплат физлицам. На наш взгляд, в такой ситуации целесообразно представить нулевой расчет 6-НДФЛ. Сервис "1С - Отчетность" позволяет это сделать.
....."
ответ аудитора о необходимости сдаче нулевой 6-ндфл
"Ответ от 13.04.2016:
...................................
На данный момент законодательно не урегулирован вопрос о сдаче отчетности в случае отсутствия выплат физлицам. На наш взгляд, в такой ситуации целесообразно представить нулевой расчет 6-НДФЛ. Сервис "1С - Отчетность" позволяет это сделать.
....."
Интересно, почему аудитор проводит аналогию с налоговыми декларациями, а не с отчетом по 2-НДФЛ...
Вот сегодня на сайте Главбуха посмотрела статью из майского номера.
6-НДФЛ сдают только налоговые агенты. Нулевой отчет представлять не нужно.
КИРИЛЛ КОТОВ,
советник государственной гражданской службы РФ 2-го класса
Источник: письмо ФНС России от 23 марта 2016 г. No БС-4-11/4958, в котором написано: "...все лица, признаваемые в соответствии со статьей 226 Кодекса, в том числе с пунктом 2 статьи 226.1 Кодекса, налоговыми агентами, начиная с 1 января 2016 года, обязаны ежеквартально представлять в налоговые органы по месту своего учета расчет по форме 6-НДФЛ."
Открываем ст.226: "Российские организации, индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, а также обособленные подразделения иностранных организаций в Российской Федерации, от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы, указанные в пункте 2 настоящей статьи, обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить сумму налога, исчисленную в соответствии со статьей 224 настоящего Кодекса с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей".
Вот все-таки никак не пойму, если в результате отношений в организацией никакой налогоплательщик не получил доход и организация не признается налоговым агентом, то почему должна предоставлять отчет, который предоставляется только налоговыми агентами...
Вот сегодня на сайте Главбуха посмотрела статью из майского номера.
6-НДФЛ сдают только налоговые агенты. Нулевой отчет представлять не нужно.
КИРИЛЛ КОТОВ,
советник государственной гражданской службы РФ 2-го класса
Источник: письмо ФНС России от 23 марта 2016 г. No БС-4-11/4958, в котором написано: "...все лица, признаваемые в соответствии со статьей 226 Кодекса, в том числе с пунктом 2 статьи 226.1 Кодекса, налоговыми агентами, начиная с 1 января 2016 года, обязаны ежеквартально представлять в налоговые органы по месту своего учета расчет по форме 6-НДФЛ."
Открываем ст.226: "Российские организации, индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, а также обособленные подразделения иностранных организаций в Российской Федерации, от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы, указанные в пункте 2 настоящей статьи, обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить сумму налога, исчисленную в соответствии со статьей 224 настоящего Кодекса с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей".
Вот все-таки никак не пойму, если в результате отношений в организацией никакой налогоплательщик не получил доход и организация не признается налоговым агентом, то почему должна предоставлять отчет, который предоставляется только налоговыми агентами...
Встала в ступор при заполнении расчета за декабрь.
к примеру, исходя из оклада в 4000р
какие данные нужно указывать в разделе 2 строки 100 и 130:
начисленную или фактически полученную?
100 - 31.12.2015
130 - 4000
или
100 - 31.12.2015
130 - 1480
как вы делаете?
к примеру, исходя из оклада в 4000р
какие данные нужно указывать в разделе 2 строки 100 и 130:
начисленную или фактически полученную?
100 - 31.12.2015
130 - 4000
или
100 - 31.12.2015
130 - 1480
как вы делаете?
да без разницы декабрь это или нет ,например оклад 4000(ставится в отчет без вычета ндфл) выплачен 10января
100 31,12,2015
110 10,01,2016
120 11,01,2016
130 4000
140 520
я поняла так
а что у вас за цифра 1480?
100 31,12,2015
110 10,01,2016
120 11,01,2016
130 4000
140 520
я поняла так
а что у вас за цифра 1480?
1480 - это вторая часть з/пл без налога
значит 4000 будет правильнее.
спс, за уточнение.
только блин, если вспомнить вебинар, там показывались суммы совершенно другие.
т.к. при з/пл в 30 000 из примера, в отчете отражалась сумма не 30 000, а меньше, сумма эта бралась из ведомости на выплату через кассу, а не начисленная последним днем месяца.
попробую поискать
если у вас есть хелмпи(через неё проходил вебинар), 6 апреля в 11 был он. Лектор Телегус.А,
значит 4000 будет правильнее.
спс, за уточнение.
только блин, если вспомнить вебинар, там показывались суммы совершенно другие.
т.к. при з/пл в 30 000 из примера, в отчете отражалась сумма не 30 000, а меньше, сумма эта бралась из ведомости на выплату через кассу, а не начисленная последним днем месяца.
попробую поискать
если у вас есть хелмпи(через неё проходил вебинар), 6 апреля в 11 был он. Лектор Телегус.А,
www.buhonline.ru/pub/comments/2015/11/10505
вот здесь посмотрите
в строке 130 -- сумму фактически полученных сотрудниками доходов (без вычитания суммы удержанного налога) на каждую дату, указанную в строке 100.
а что значит вторая часть? аванс был ,то он не считается и не учитывается как отдельный доход я поняла
вот здесь посмотрите
в строке 130 -- сумму фактически полученных сотрудниками доходов (без вычитания суммы удержанного налога) на каждую дату, указанную в строке 100.
а что значит вторая часть? аванс был ,то он не считается и не учитывается как отдельный доход я поняла
всё поняла вроде)
спасибо.
статью эту читала, видно из головы она вылетела.
а вторая часть, имею в виду, что за декабрь подсчет был выдан.
Вы сами не сдавали еще её?
спасибо.
статью эту читала, видно из головы она вылетела.
а вторая часть, имею в виду, что за декабрь подсчет был выдан.
Вы сами не сдавали еще её?
да сдала .аванс не считается ,всю з/п пишете
т.к при авансе ндфл не уплачивается
в статье табличка есть с доходами,там нет аванса)
т.к при авансе ндфл не уплачивается
в статье табличка есть с доходами,там нет аванса)
С утра прилетело в почту от Профбуха
"Не спешите сдавать 6-НДФЛ, нас опять ждут изменения!
Вчера - 14 апреля около 15:00 Мск. фирма <<1С>> сообщила о планируемых изменениях в алгоритмах заполнения 6-НДФЛ в программах <<1С>> в связи с получением новых разъяснений от ФНС. Подробнее смотрите на сайте 1С здесь >>
Пока информации мало, единственное понятно, что изменения коснуться заполнения 070 строки (Сумма удержанного налога) в Разделе 1 и, возможно, 130 строки (Сумма фактически полученного дохода) в Разделе 2.
Судя по опубликованной информации от <<1С>>, можно сделать следующие выводы:
1. В 070 строке не должен отражаться налог, удержанный с зарплаты за декабрь 2015 года, даже если выплата этой зарплаты и, соответственно, удержание налога производилось в январе 2016 года.
Такой порядок заполнения вызывает вопросы, так как, согласно текущим контрольным соотношениям, строка 070 сверяется с суммой уплаченного НДФЛ с начала налогового периода. Соответственно, логично было бы в 070 строке показывать весь налог, который был удержан в течение 1 квартала 2016 года, в том числе и за декабрь 2015 года. Под эту логику и были настроены алгоритмы программ <<1С>>, эту логику мы разбирали с Вами на прямых эфирах наших семинаров.
Почему вдруг этот алгоритм признан не правильным - сложно сказать, видимо, это нужно принять как данность.
В любом случае продолжаем <<держать руку на пульсе>>, и следить за развитием ситуации.
2. В 130 строке должна отражаться полная сумма частично облагаемого дохода (материальная помощь, подарки и т.п.)
Ранее в программах <<1С>> в 130 строке показывалась только облагаемая налогом сумма материальной помощи. Например, если сотруднику была оказана материальная помощь (код дохода НДФЛ 2760) в сумме 10 000 руб., из которой налогом облагалась только 6 000 руб., то в 130 строку попадала только облагаемая налогом часть - 6 000 руб. Теперь получается, что для рассматриваемой ситуации в 130 строке следует указать доход в полной сумме 10 000 руб.
Отметим, что ранее по 130 строке никаких разъяснений не давалось, поэтому было ожидаемо, что алгоритм заполнения этой строки будет поясняться и корректироваться."
"Не спешите сдавать 6-НДФЛ, нас опять ждут изменения!
Вчера - 14 апреля около 15:00 Мск. фирма <<1С>> сообщила о планируемых изменениях в алгоритмах заполнения 6-НДФЛ в программах <<1С>> в связи с получением новых разъяснений от ФНС. Подробнее смотрите на сайте 1С здесь >>
Пока информации мало, единственное понятно, что изменения коснуться заполнения 070 строки (Сумма удержанного налога) в Разделе 1 и, возможно, 130 строки (Сумма фактически полученного дохода) в Разделе 2.
Судя по опубликованной информации от <<1С>>, можно сделать следующие выводы:
1. В 070 строке не должен отражаться налог, удержанный с зарплаты за декабрь 2015 года, даже если выплата этой зарплаты и, соответственно, удержание налога производилось в январе 2016 года.
Такой порядок заполнения вызывает вопросы, так как, согласно текущим контрольным соотношениям, строка 070 сверяется с суммой уплаченного НДФЛ с начала налогового периода. Соответственно, логично было бы в 070 строке показывать весь налог, который был удержан в течение 1 квартала 2016 года, в том числе и за декабрь 2015 года. Под эту логику и были настроены алгоритмы программ <<1С>>, эту логику мы разбирали с Вами на прямых эфирах наших семинаров.
Почему вдруг этот алгоритм признан не правильным - сложно сказать, видимо, это нужно принять как данность.
В любом случае продолжаем <<держать руку на пульсе>>, и следить за развитием ситуации.
2. В 130 строке должна отражаться полная сумма частично облагаемого дохода (материальная помощь, подарки и т.п.)
Ранее в программах <<1С>> в 130 строке показывалась только облагаемая налогом сумма материальной помощи. Например, если сотруднику была оказана материальная помощь (код дохода НДФЛ 2760) в сумме 10 000 руб., из которой налогом облагалась только 6 000 руб., то в 130 строку попадала только облагаемая налогом часть - 6 000 руб. Теперь получается, что для рассматриваемой ситуации в 130 строке следует указать доход в полной сумме 10 000 руб.
Отметим, что ранее по 130 строке никаких разъяснений не давалось, поэтому было ожидаемо, что алгоритм заполнения этой строки будет поясняться и корректироваться."
они издеваются?
ничего удивительного...и думаю все эта хрень еще будет в течении всего года
вообще не понятно нафига воротить весь этот огород когда можно просто дату установить оплаты ндфл как ндс и прибыли,и от этой даты считать автоматом пени ....
но у нас же надо извратиться...зато млин все при деле.законотворцы наши..........
вообще не понятно нафига воротить весь этот огород когда можно просто дату установить оплаты ндфл как ндс и прибыли,и от этой даты считать автоматом пени ....
но у нас же надо извратиться...зато млин все при деле.законотворцы наши..........
Да я такая! писал(а)
просто дату установить оплаты ндфл как ндс и прибыли
просто дату установить оплаты ндфл как ндс и прибыли
А зачем? Лучше основательно запутать налоговых агентов и содрать побольше штрафов и пеней.
они сами запутались похлеще налогоплательщиков....на свои разъяснения- пишут новые разъяснения... смех...
Да я такая! писал(а)
эта хрень еще будет в течении всего года
эта хрень еще будет в течении всего года
будет, это точно. пока этот отчет наладят, столько штрафов/пеней соберут.
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как заполнять форму 6-НДФЛ, если в 1 квартале выплачена только частично заработная плата за январь 31 марта в сумме 70 000 и всё. Начисления: ежемесячно заработная плата 100 000, аренда автотранспорта 5 000(тоже не выплачена). Перечисления НДФЛ не было.
Наверно, по стр. 100 должно быть - 31.01.2016, 29.02.2016, по стр. 130 - 100 000, 100 000. А вот остальное?
Подскажите, пожалуйста, как заполнять форму 6-НДФЛ, если в 1 квартале выплачена только частично заработная плата за январь 31 марта в сумме 70 000 и всё. Начисления: ежемесячно заработная плата 100 000, аренда автотранспорта 5 000(тоже не выплачена). Перечисления НДФЛ не было.
Наверно, по стр. 100 должно быть - 31.01.2016, 29.02.2016, по стр. 130 - 100 000, 100 000. А вот остальное?
31,01,2016
31,03,2016
01,04,2016
70000
9100
я б так заполнила,не знаю вычеты какие у вас были или нет(сумма ндфл)
31,03,2016
01,04,2016
70000
9100
я б так заполнила,не знаю вычеты какие у вас были или нет(сумма ндфл)
Я сначала заполнила в точности так же, но потом много статей прочитала, и решила, что я не права. По крайней мере, датой фактического получения дохода считается последний день месяца. Наверно, надо указывать и 31.01.2016, и 29.02.2016. А вот что делать с датой удержания налога при невыплате зарплаты, никак не решу:(
У вас зп за январь?дата факт получения зарплаты за январь 31января.причем тут февраль.
Во втором разделе указывается выплаченная по факту зп.часть значит часть,соотв и ндфл указывается часть.вторую укажете ко да вторая будет выплачена
Во втором разделе указывается выплаченная по факту зп.часть значит часть,соотв и ндфл указывается часть.вторую укажете ко да вторая будет выплачена
Добрый вечер!
что будет если НДФЛ авансом заплатили (в феврале заплатили НДФЛ сразу за весь первый квартал)? и как правильно заполнить 6НДФЛ?
спасибо!
что будет если НДФЛ авансом заплатили (в феврале заплатили НДФЛ сразу за весь первый квартал)? и как правильно заполнить 6НДФЛ?
спасибо!
Еще раз: в отчете указывается не дата фактического перечисления ндфл!когда вы заплатили никого не волнует.надо показывать когда должны были заплатить по НК.
Зарплаты выплачены?
Зарплаты выплачены?
да, зарплата выплачена...каждого 10 числа за предыдущий месяц
что то я туплю как заполнить
что то я туплю как заполнить
Второй раздел.
31.12.15
11.01.16(10вых был не могли выплатить)
12.01.16
Сумма выплат с ндфл
Ндфл
Январская зп
30.01.16
10.02.16
11.02.16
Сумма с ндфл
Ндфл
Февр зп
29.02/16
10.03.16
11.03.16
Сумма зп с ндфл
Ндфл
Март в след квартале заполняете .это зарплата.если были другие доходы то отдельными блоками и даты будут по дате выпл доходов.в теме давала ссылку там по всем видам доходов были даты
Это во втором разделе.
А в первом ставите начисления янв-март
31.12.15
11.01.16(10вых был не могли выплатить)
12.01.16
Сумма выплат с ндфл
Ндфл
Январская зп
30.01.16
10.02.16
11.02.16
Сумма с ндфл
Ндфл
Февр зп
29.02/16
10.03.16
11.03.16
Сумма зп с ндфл
Ндфл
Март в след квартале заполняете .это зарплата.если были другие доходы то отдельными блоками и даты будут по дате выпл доходов.в теме давала ссылку там по всем видам доходов были даты
Это во втором разделе.
А в первом ставите начисления янв-март
спасибо! подскажите, а зачем декабрь нужно включать? у меня НДФЛ за декабрь перечислен в 2015.
а 10.02.2016 перечислен НДФЛ за январь, февраль, март
а 10.02.2016 перечислен НДФЛ за январь, февраль, март
Зарплата за декабрь когда выплачена?
Я написала пример.что у вас конкретно не знаю.сделайте по аналогии...
И прочитайте разъяснения ,даже примеров уже куча в интернете.
не важно когда вы перечислили ндфл.уже написала!
Я написала пример.что у вас конкретно не знаю.сделайте по аналогии...
И прочитайте разъяснения ,даже примеров уже куча в интернете.
не важно когда вы перечислили ндфл.уже написала!
В декабре выплачена. Спасибо за ответы. Да почитаю)
не нравится мне этот отчёт))))
не нравится мне этот отчёт))))
Если выплачена в декабре соот еемне будет в 1кв.указываются выплаты! Доходов в 1квартале.не выплаты ндфл!
я не поняла что вы написали(
Декабрьская зарплата выплаченная в декабре в отчете не отражается.
Вы зп выплачивали в 1кв?пишите даты .
Вам не понятен 2раздел?
Вы зп выплачивали в 1кв?пишите даты .
Вам не понятен 2раздел?
выплаты 10.02 за янв
10.03 за фев
31.03 за март
так должно быть?
31,01,2016
10,02,2016
11.02.2016
29.02.2016
10.03.2016
11.03.2016
31.03.2016
31.03.2016
01.04.2016
10.03 за фев
31.03 за март
так должно быть?
31,01,2016
10,02,2016
11.02.2016
29.02.2016
10.03.2016
11.03.2016
31.03.2016
31.03.2016
01.04.2016
да!
Уважаемые бухгалтера, если есть такие кто сдал, и пришел положительный протокол или просто разобрался, подскажите пожалуйста по 1 разделу:
стр 040 - янв-март
стр 050- янв - март
стр 070 - янв -февр + март если были выплаты до 31.03
стр 080 - март
или
стр 040 - янв-март
стр 050- янв - март
стр 070 - янв -март
стр 080 -0
И очень не хочу включать декабрь(оплачивали в январе) во 2 разд, тк была доплата в феврале ндфл за декабрь, но в 2-ндфл она вошла, там все =. Есть кто сдал без декабря и пришел положит ответ?
Заранее всем большое спасибо!
стр 040 - янв-март
стр 050- янв - март
стр 070 - янв -февр + март если были выплаты до 31.03
стр 080 - март
или
стр 040 - янв-март
стр 050- янв - март
стр 070 - янв -март
стр 080 -0
И очень не хочу включать декабрь(оплачивали в январе) во 2 разд, тк была доплата в феврале ндфл за декабрь, но в 2-ндфл она вошла, там все =. Есть кто сдал без декабря и пришел положит ответ?
Заранее всем большое спасибо!
я заполнила так
стр 040 - янв-март
стр 050- янв - март
стр 070 - янв -март
стр 080 -0
а декабрь включала во второй раздел\
стр 040 - янв-март
стр 050- янв - март
стр 070 - янв -март
стр 080 -0
а декабрь включала во второй раздел\
спасибо
А почему Вы поставили 070 янв-март, читала, что не надо туда март и 080 тоже ненадо. А вот в 070 надо включить декабрь.? У меня мозг кипит.
В первом разделе только начисления, т.е январь-март.
А декабрьский прошлого года пойдет во второй раздел, если зарплату за декабрь выплатили в 16 году, а мартовский (выплаченный в апреле) - не пойдёт.
А декабрьский прошлого года пойдет во второй раздел, если зарплату за декабрь выплатили в 16 году, а мартовский (выплаченный в апреле) - не пойдёт.
И я так думала,
www.glavbukh.ru/art/81409-qqqm4y16-6-ndfl-stroka-070
вот эта статья меня смутила, из нее явно слендует, что в стр.070 включили декабрь, но не включили март, статья от 20 апреля.
Читала статьи где четко написано, что 040 и 070 (янв-март) будут совпадать, а где то написано, что не обязательно
www.glavbukh.ru/art/81409-qqqm4y16-6-ndfl-stroka-070
вот эта статья меня смутила, из нее явно слендует, что в стр.070 включили декабрь, но не включили март, статья от 20 апреля.
Читала статьи где четко написано, что 040 и 070 (янв-март) будут совпадать, а где то написано, что не обязательно
Я думаю, будет ещё много уточнений по этому поводу.
Я пока отправлю первый раздел с январем-мартом, а там посмотрим.
Я пока отправлю первый раздел с январем-мартом, а там посмотрим.
это да...неправильно это
вот и я отправила январь- март по 070 строке.
очевидно придется уточненку без марта кидать
"... 6-НДФЛ строка 070: зарплата марта выдана в апреле
Исчисленный и удержанный НДФЛ не совпадают (строки 040 и 070 соответственно), если дата возникновения дохода наступила, НДФЛ определен, но не удержан, так как доход еще не выплачен.
В частности, по зарплате дата получения дохода -- последний день месяца. И начисленный НДФЛ можно посчитать. Но удержать НДФЛ можно только тогда, когда работнику зарплату выдадут. В этот момент и появятся данные для 6-НДФЛ строка 070.
Другой пример. В 6-НДФЛ за I квартал надо показать мартовскую зарплату, выданную в апреле, и налог с нее. В разделе 1 будут сведения о начисленном доходе и НДФЛ. В этом случае удержанный налог не попадает в 6-НДФЛ строка 070. Не показывают его и как неудержанный в строке 080. Во втором разделе эту выплату отражать тоже не надо (письма ФНС России от 23 марта 2016 г. No БС-4-11/4900, от 25 февраля 2016 г. No БС-4-11/3058). Ведь эти доходы относятся к апрелю -- то есть II кварталу.
Если зарплату перечислили сотрудникам в марте и в этот же день удержали налог, то пишите эти суммы в расчете за I квартал. Даже если срок перечисления налога выпадет уже на апрель. Например, зарплату выдали 31 марта. В этот же день удержали налог. Но срок уплаты НДФЛ -- это 1 апреля. Такую выплату все равно показывайте в расчете 6-НДФЛ за I квартал.
Из-за переходящей зарплаты суммы исчисленного и удержанного налога в разделе 1 будут разными. Но это не ошибка (письмо ФНС России от 15 марта 2016 г. No БС-4-11/4222).
Подробнее: www.glavbukh.ru/art/81409-qqqm4y16-6-ndfl-stroka-070#ixzz46ow8g66e
"
очевидно придется уточненку без марта кидать
"... 6-НДФЛ строка 070: зарплата марта выдана в апреле
Исчисленный и удержанный НДФЛ не совпадают (строки 040 и 070 соответственно), если дата возникновения дохода наступила, НДФЛ определен, но не удержан, так как доход еще не выплачен.
В частности, по зарплате дата получения дохода -- последний день месяца. И начисленный НДФЛ можно посчитать. Но удержать НДФЛ можно только тогда, когда работнику зарплату выдадут. В этот момент и появятся данные для 6-НДФЛ строка 070.
Другой пример. В 6-НДФЛ за I квартал надо показать мартовскую зарплату, выданную в апреле, и налог с нее. В разделе 1 будут сведения о начисленном доходе и НДФЛ. В этом случае удержанный налог не попадает в 6-НДФЛ строка 070. Не показывают его и как неудержанный в строке 080. Во втором разделе эту выплату отражать тоже не надо (письма ФНС России от 23 марта 2016 г. No БС-4-11/4900, от 25 февраля 2016 г. No БС-4-11/3058). Ведь эти доходы относятся к апрелю -- то есть II кварталу.
Если зарплату перечислили сотрудникам в марте и в этот же день удержали налог, то пишите эти суммы в расчете за I квартал. Даже если срок перечисления налога выпадет уже на апрель. Например, зарплату выдали 31 марта. В этот же день удержали налог. Но срок уплаты НДФЛ -- это 1 апреля. Такую выплату все равно показывайте в расчете 6-НДФЛ за I квартал.
Из-за переходящей зарплаты суммы исчисленного и удержанного налога в разделе 1 будут разными. Но это не ошибка (письмо ФНС России от 15 марта 2016 г. No БС-4-11/4222).
Подробнее: www.glavbukh.ru/art/81409-qqqm4y16-6-ndfl-stroka-070#ixzz46ow8g66e
"
Здравствуйте, вот и я из этого же источника взяла информацию, заполнила всё таки стр.070 без марта, а в стр.080 поставила 0. Получается, что стр.070 не равна стр.040
Только заполнила 6 ндфл и опять в сомнениях, прочитав эту ветку. Правда теперь уже про 080 строку.
Заполняла все по разъяснениям на ИТС:
С 070 вроде бы ясно, что налог, выплаченный в апреле с зарплатой за март, сюда не входит. На ИТС написано, что этот "мартовский" налог вписывается в строку 080.
Цитата с ИТС: "Обратите внимание! Если заработная плата за март выплачена сотрудникам в апреле (как в нашем примере), то в строках 020-050 отразятся суммы начисленной зарплаты, предоставленных налоговых вычетов и т.д., но в строке 070 сумма удержанного налога с заработной платы не отразится, а отразится в строке 080 как сумма налога, которая не была удержана налоговым агентом (так как в данном отчетном периоде (01.01.2016 по 31.03.2016) выплата заработной платы за март произведена не была, значит не был удержан налог (зарплата выплачена в апреле, в следующем отчетном периоде) (также см. письма ФНС России от 12.02.2016 No БС-3-11/553@, от 25.02.2016 No БС-4-11/3058@)."
Так надо все же или нет в 080 мартовский ндфл вписывать?
Приложу картинку-пример с ИТС ------>
Заполняла все по разъяснениям на ИТС:
С 070 вроде бы ясно, что налог, выплаченный в апреле с зарплатой за март, сюда не входит. На ИТС написано, что этот "мартовский" налог вписывается в строку 080.
Цитата с ИТС: "Обратите внимание! Если заработная плата за март выплачена сотрудникам в апреле (как в нашем примере), то в строках 020-050 отразятся суммы начисленной зарплаты, предоставленных налоговых вычетов и т.д., но в строке 070 сумма удержанного налога с заработной платы не отразится, а отразится в строке 080 как сумма налога, которая не была удержана налоговым агентом (так как в данном отчетном периоде (01.01.2016 по 31.03.2016) выплата заработной платы за март произведена не была, значит не был удержан налог (зарплата выплачена в апреле, в следующем отчетном периоде) (также см. письма ФНС России от 12.02.2016 No БС-3-11/553@, от 25.02.2016 No БС-4-11/3058@)."
Так надо все же или нет в 080 мартовский ндфл вписывать?
Приложу картинку-пример с ИТС ------>
Из Глав**буха:
По строке 070 покажите сумму удержанного налога, в строке 080 - сумму НДФЛ, которая была исчислена, но не удержана. По строке 090 укажите сумму налога, возвращенного в соответствии со статьей 231 Налогового кодекса РФ.
Такие правила установлены пунктом 3.3 Порядка, утвержденного приказом ФНС России от 14 октября 2015 г. No ММВ-7-11/450.
Важно: суммы исчисленного (строка 040) и удержанного (строка 070) НДФЛ могут не совпадать. Неравенство будет, если какой-либо доход уже признан, налог с него исчислен, но фактической выплаты еще не было. Например, датой фактического получения зарплаты считается последний день месяца. В этот день величина дохода известна и сумма налога, которая должна быть удержана из этого дохода (исчисленный НДФЛ), определена. Однако удержать эту сумму до фактической выплаты дохода невозможно. Поэтому показатель для заполнения строки 070 появится только после того, как зарплата будет выдана.
Возможное несоответствие показателей строк 040 и 070 формы 6-НДФЛ предусмотрено контрольными соотношениями. Подтверждает это и письмо ФНС России от 15 марта 2016 г. No БС-4-11/4222.
Ещё там есть памятка по заполнению 6-НДФЛ,
по стр.080 когда переходишь "не удержали", открывается расшифровка о невозможности удержания НДФЛ. Исходя из этого я поняла, что в этой строке речь идёт именно об НДФЛ, который удержать невозможно. Ниже девушка тоже об этом пишет.
Подробнее: usn.1gl.ru/#/document/11/15560/bssPhr130/?of=copy-6a8960d8ba
По строке 070 покажите сумму удержанного налога, в строке 080 - сумму НДФЛ, которая была исчислена, но не удержана. По строке 090 укажите сумму налога, возвращенного в соответствии со статьей 231 Налогового кодекса РФ.
Такие правила установлены пунктом 3.3 Порядка, утвержденного приказом ФНС России от 14 октября 2015 г. No ММВ-7-11/450.
Важно: суммы исчисленного (строка 040) и удержанного (строка 070) НДФЛ могут не совпадать. Неравенство будет, если какой-либо доход уже признан, налог с него исчислен, но фактической выплаты еще не было. Например, датой фактического получения зарплаты считается последний день месяца. В этот день величина дохода известна и сумма налога, которая должна быть удержана из этого дохода (исчисленный НДФЛ), определена. Однако удержать эту сумму до фактической выплаты дохода невозможно. Поэтому показатель для заполнения строки 070 появится только после того, как зарплата будет выдана.
Возможное несоответствие показателей строк 040 и 070 формы 6-НДФЛ предусмотрено контрольными соотношениями. Подтверждает это и письмо ФНС России от 15 марта 2016 г. No БС-4-11/4222.
Ещё там есть памятка по заполнению 6-НДФЛ,
по стр.080 когда переходишь "не удержали", открывается расшифровка о невозможности удержания НДФЛ. Исходя из этого я поняла, что в этой строке речь идёт именно об НДФЛ, который удержать невозможно. Ниже девушка тоже об этом пишет.
Подробнее: usn.1gl.ru/#/document/11/15560/bssPhr130/?of=copy-6a8960d8ba
К сообщению прикреплен файл:
145719080-pamjtka_kak_zapolnit-_formu_6-ndfl_-1-.docx (37 Kb) Скачать файл
145719080-pamjtka_kak_zapolnit-_formu_6-ndfl_-1-.docx (37 Kb) Скачать файл
К сообщению прикреплен файл:
145719080-cto_delat-_organizacii-_esli_uderzat-_ndfl_nevozmozno.docx (28 Kb) Скачать файл
145719080-cto_delat-_organizacii-_esli_uderzat-_ndfl_nevozmozno.docx (28 Kb) Скачать файл
По ссылке нет доступа (
Чем больше читаю-размышляю про эту 080-ую, тем больше путаюсь. Вот чисто интуитивно, наверное, соглашусь, что эта строка не для "мартовского" ндфл, удержанного в апреле. Особенно с учетом того, что 1 раздел 6-НДФЛ будет сравниваться с 2-ндфл за год (в 2-ндфл же выплаты январские входят и в итоге, как правило, начислено=удержано=перечислено).
Но вчера перед сном не поленилась, посмотрела лекторий специалистов 1с про 6-ндфл от 14 апреля. Там как раз вопрос про 080 строку поднимался. Ответ специалиста был, что в 080 за 1 квартал, ндфл, удержанный в апреле за март, вносить нужно и 1с формирует это строку правильно. В общем... шоу интуиция начинается!... (((
Зла не хватает. Я на НДС вместе с прибылью времени в 2 раза меньше потратила, чем на этот отчет!
Чем больше читаю-размышляю про эту 080-ую, тем больше путаюсь. Вот чисто интуитивно, наверное, соглашусь, что эта строка не для "мартовского" ндфл, удержанного в апреле. Особенно с учетом того, что 1 раздел 6-НДФЛ будет сравниваться с 2-ндфл за год (в 2-ндфл же выплаты январские входят и в итоге, как правило, начислено=удержано=перечислено).
Но вчера перед сном не поленилась, посмотрела лекторий специалистов 1с про 6-ндфл от 14 апреля. Там как раз вопрос про 080 строку поднимался. Ответ специалиста был, что в 080 за 1 квартал, ндфл, удержанный в апреле за март, вносить нужно и 1с формирует это строку правильно. В общем... шоу интуиция начинается!... (((
Зла не хватает. Я на НДС вместе с прибылью времени в 2 раза меньше потратила, чем на этот отчет!
Да, доступа не будет, если у Вас эта система не стоит, поэтому и прикрепила Вам документы в файлах. Тоже, конечно, сомневаюсь насчёт стр.080, но отправила с нулём. Решила, что в конце года выдам декабрьскую зарплату, перечислю НДФЛ, в результате 6-НДФЛ должна будет сойтись с 2-НДФЛ. Протокол отчёта у меня положительный, уж будь теперь, что будет.
Задала вопрос онлайн-эксперту системы Глав**бух по поводу 080 стр. Мне ответили вот что: "Не заполняйте. Строку 080 <<Сумма налога, не удержанная налоговым агентом>> заполняют только если налог не удалось удержать, и который по итогам года компания будет отражать в справках 2-НДФЛ с признаком 2." Сослались на следующий документ (прикрепляю в файле)
Спасибо!
Пожалуй, этим ответом и воспользуюсь.
Пожалуй, этим ответом и воспользуюсь.
Да не за что)) Надеюсь, что это правильно)
Даже если и не правильно, уже ни времени, ни сил нет разбираться ) Да и текущие дела никто не отменял.
ДД,я тоже совсем запуталась со строкой 070-её нужно заполнять с декабрем(з/п выплачена в январе),но без марта...? или с мартом но без декабря?
Добрый вечер, я заполнила без декабря и без марта
Про декабрь (с сайта ИТС):
Если зарплата за декабрь 2015 года выплачена, например, 12.01.2016, то данная операция в разделе 1 Расчета за 1-й квартал 2016 года не отражается. При этом в разделе 2 Расчета за этот отчетный период указываются следующие данные:
по строке 100 "Дата фактического получения дохода" - 31.12.2015;
по строке 110 "Дата удержания налога" - 12.01.2016;
по строке 120 "Срок перечисления налога" - 13.01.2016;
по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели.
Март в 070 тоже не включала (хотя на форумах многие отписывались, что включают).
Если зарплата за декабрь 2015 года выплачена, например, 12.01.2016, то данная операция в разделе 1 Расчета за 1-й квартал 2016 года не отражается. При этом в разделе 2 Расчета за этот отчетный период указываются следующие данные:
по строке 100 "Дата фактического получения дохода" - 31.12.2015;
по строке 110 "Дата удержания налога" - 12.01.2016;
по строке 120 "Срок перечисления налога" - 13.01.2016;
по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели.
Март в 070 тоже не включала (хотя на форумах многие отписывались, что включают).
Спасибо,я уже сдала с мартом,сейчас переделала без марта и декабря-сейчас сдам корректировку.Думаю так будет правильно..
А я включила март. Всё-таки по НК невозможность удержать НДФЛ - это немножечко другое.
Корректировки пока никакие не собираюсь сдавать, посмотрим по обстановке на этот дурдом.
Корректировки пока никакие не собираюсь сдавать, посмотрим по обстановке на этот дурдом.
вчера знакомый бух дозвонилась до нижегородской налоговой-там сказали, что у них был внутренний семинар по 6-ндфл. на нем объяснили, что стр.070 сдается с мартом
наша борская налоговая тоже дала такой ответ.
так что уточненку я подавать не буду
наша борская налоговая тоже дала такой ответ.
так что уточненку я подавать не буду
Вчера звонила в областную ИФНС. Сказали - март включать в раздел 1. Я их пыталась переубедить, ссылаясь на то, что з/п выплачена в апреле и НДФЛ не удержан. На что мне сказали, что в середине апреля всех налоговиков собирали, был семинар, что нужно в 1раздел включать январь-март.
как мы с тобой синхронно)
Доброе утро, извините, что влезаю, если речь идёт про 070 строку, то там вроде не идёт речи о невозможности удержания налога, это в строке 080. А по стр.070,я так поняла, нужно указать удержанный налог именно с января по март, но т.к. зарплата за март выплачивается в апреле, то и налог будет удержан в апреле, а это уже попадает в полугодовую отчётность,поэтому март я не включала в 070стр. Думаете неверно?
Я не знаю ответа на вопрос, как верно. Потому что самая идея этого отчета бредовая. Заполняла по обрывкам рекомендаций из писем налоговиков и вебинарам.
Буду ждать дальнейших разъяснений.
Буду ждать дальнейших разъяснений.
Выше уже пишут, что надо с мартом, не знаю, что теперь делать, корректировки подавать или нет
Я никаких корректировок без запросов от фнс подавать не буду. 1 раздел сдается нарастающим итогом - если появится детальная информация по заполнению, полугодием скорректирую... а так... ромашка какая-то - то заполнять, то не заполнять (((
И не говорите((
вон на форуме клерка уже пишут, что в строке 130 нужно доход с учетом вычетов вписывать, а не фактический.
Жаль, нет смайла, который головой бьется, я бы 3 штуки поставила )
Жаль, нет смайла, который головой бьется, я бы 3 штуки поставила )
Кстати 1 автоматически НДФЛ за март в 1 разделе ставит в 080 строку, а это говрят уже не правильно.
1С вроде обещала исправиться. Не должна 080 строка заполняться, там вообще речь о невозможности удержания в принципе.
я сдала так,все приняли
в первом разделе начисления идут.а во втором перечисления
в первом разделе начисления идут.а во втором перечисления
Они все примут, а вот потом как будет, наваляют штрафов им то что...(((
Да в любом случае наваляют. Они сами ещё не решили, как правильно.
за что штрафы то?) обычно сначала просят объяснения предоставить или корректировки сдать...штрафов за неправильно заполненную декларацию вроде нет...
а пени считать могут.ну так тут главное с датами не лопухнуться,и то потом всегда можно сдать уточненки и пересчитать должны...
а пени считать могут.ну так тут главное с датами не лопухнуться,и то потом всегда можно сдать уточненки и пересчитать должны...
не в 6 ндфл 500 руб за каждый месяц, штраф за неправильно заполненную в этом весь прикол
ну так если она неправильно заполнена они должны прислать запрос на разъяснения или наоборот с разъяснениями наверно ...или что они молча штрафовать будут ,не имеют права
По первому вопросу однозначно второй вариант. Так как мартовский НДФЛ всё равно удержите, просто позже.
спасибо
А не знаете как будет выглядеть доплата по ндфл в феврале за декабрь 2015 во 2 разделе %-) ? Что то я никак не могу понять.
З/п за декабрь 993148
ндфл 129 697руб
11.01.16 ндфл перечислили - 129 515 руб.
17.02.16 обнаружили что не доплатили 182 руб, и сразу сделали доплату
2 раздел:
стр 100 31.12.15, стр 130 - 993148
стр 110 11.01.16, стр 140 - 129 515
стр 120 12.01.16
Куда доплату ставить?
З/п за декабрь 993148
ндфл 129 697руб
11.01.16 ндфл перечислили - 129 515 руб.
17.02.16 обнаружили что не доплатили 182 руб, и сразу сделали доплату
2 раздел:
стр 100 31.12.15, стр 130 - 993148
стр 110 11.01.16, стр 140 - 129 515
стр 120 12.01.16
Куда доплату ставить?
Оплата НДФЛ нигде в отчете не указывается.
На последнее число указывается начисленная зп (фактически полученный доход по НК), в день выплаты "подсчета" указывается удержанный НДФЛ (читай "начисленный к уплате"), а на след рабочий день он должен быть перечислен в бюджет. Когда это фактически произошло, в отчете не видно, это ИФНС может посмотреть по выписке банка.
На последнее число указывается начисленная зп (фактически полученный доход по НК), в день выплаты "подсчета" указывается удержанный НДФЛ (читай "начисленный к уплате"), а на след рабочий день он должен быть перечислен в бюджет. Когда это фактически произошло, в отчете не видно, это ИФНС может посмотреть по выписке банка.
т.е мне в строке 140 можно ставить всю сумму ндфл, вместе с доплатой в феврале - 129 967?, а они уже будут сами смотреть, когда мы оплатили?
Да. Дата будет соответствовать дате окончательной выплаты зарплаты за месяц.
спасибо
По зарплате:
Строка 100 -31.01.16
строка 110- 11.02.16
строка 120 -12.02.16
Пока отвечала, вопрос стёрли)
Строка 100 -31.01.16
строка 110- 11.02.16
строка 120 -12.02.16
Пока отвечала, вопрос стёрли)
ага. я потом поняла, пока писала вопрос, спасибо большое Вам)
вам правильно говорят в отчете фактическая уплата ндфл нигде не отражается(можете хоть 55 раз платить,но дата оплаты должна быть след день после выплаты дохода,со след дня до дня оплаты вашего ндфл будут пени)
первая дата эта дата дохода
вторая выплата ДОХОДА(!) не ндфл
третья след день после пред даты(или если выхи то переносится)
дальше доход без вычета ндфл и авансов(выплаченный)
ндфл с этого дохода
если зарплата выплачена разными датами значит таких блоков столько сколько выплат ЗАРПЛАТЫ ,не ндфл!
я вроде разобралась)
первая дата эта дата дохода
вторая выплата ДОХОДА(!) не ндфл
третья след день после пред даты(или если выхи то переносится)
дальше доход без вычета ндфл и авансов(выплаченный)
ндфл с этого дохода
если зарплата выплачена разными датами значит таких блоков столько сколько выплат ЗАРПЛАТЫ ,не ндфл!
я вроде разобралась)
Спасибо, пени уже заплатили - 2,47 руб. Наверное штраф должны будут еще прислать? Сами пока не будем платить, подождем.
Меня переклинило и я подумала стр 110 - это дата, когда перечислили ндфл, и соответственно в 140 стр - сколько мы оплатили. Значит в 140 стр я ставлю ндфл, который начислен к уплате? И доплату НДФЛ нигде показывать не надо , правильно?
Меня переклинило и я подумала стр 110 - это дата, когда перечислили ндфл, и соответственно в 140 стр - сколько мы оплатили. Значит в 140 стр я ставлю ндфл, который начислен к уплате? И доплату НДФЛ нигде показывать не надо , правильно?
140 это ндфл к уплате с суммы которую выплатили.
про доплату написала уже...
про доплату написала уже...
Получается отпускные будут идти отдельной строкой, т.к. у них срок конец месяца. Интересная ситуация с нулевой отчетностью, только вчера в сбисонлайн в разделе нулевая отчетность фигурировала 6 НДФЛ. Сегодня захожу ее там нет уже.
отпускные и больничные отдельной строкой
это караул, когда численность не маленькая
это не просто караул ...а пи...ц
мне кажется они сами не понимают масштаб бреда этого отчета...мне очень жаль бухгалтеров крупных заводов...
мне кажется они сами не понимают масштаб бреда этого отчета...мне очень жаль бухгалтеров крупных заводов...
я так поняла все доходы со разними сроками оплаты ндфл отдельными блоками:
Вид дохода/Дата фактического получения дохода
Оплата труда по трудовому договору (абз. 1 п. 2 ст. 223 НК РФ).//Последний день месяца, за который начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором.
Оплата труда в случае увольнения до истечения календарного месяца (абз. 2 п. 2 ст. 223 НК РФ)./Последний день работы, за который начислен доход.
Доходы в натуральной форме (подп. 2 п. 1 ст. 223 НК РФ)./День передачи доходов в натуральной форме.
Доходы в денежной форме (подп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ)./День выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц.
Доходы в виде материальной выгоды (подп. 3 п. 1 ст. 223 НК РФ)./День приобретения товаров (работ, услуг).
Командировочные выплаты (новый подп. 6 п. 1 ст. 223 НК РФ)./Последний день месяца, в котором утвержден авансовый отчет после возвращения работника из командировки.
Доход от экономии на процентах по займу (новый подп. 7 п. 1 ст. 223 НК РФ)./Последний день каждого месяца в течение срока, на который были предоставлены заемные средства.
Вид дохода/Дата фактического получения дохода
Оплата труда по трудовому договору (абз. 1 п. 2 ст. 223 НК РФ).//Последний день месяца, за который начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором.
Оплата труда в случае увольнения до истечения календарного месяца (абз. 2 п. 2 ст. 223 НК РФ)./Последний день работы, за который начислен доход.
Доходы в натуральной форме (подп. 2 п. 1 ст. 223 НК РФ)./День передачи доходов в натуральной форме.
Доходы в денежной форме (подп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ)./День выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц.
Доходы в виде материальной выгоды (подп. 3 п. 1 ст. 223 НК РФ)./День приобретения товаров (работ, услуг).
Командировочные выплаты (новый подп. 6 п. 1 ст. 223 НК РФ)./Последний день месяца, в котором утвержден авансовый отчет после возвращения работника из командировки.
Доход от экономии на процентах по займу (новый подп. 7 п. 1 ст. 223 НК РФ)./Последний день каждого месяца в течение срока, на который были предоставлены заемные средства.
Доходы в виде материальной выгоды - в последний день месяца, разъяснения были. Это, кстати, и есть доход от экономии на процентах по займу.
Под материальной выгодой может быть вы имели в виду доходы в натуральной форме ? Так это совсем другое.
Под материальной выгодой может быть вы имели в виду доходы в натуральной форме ? Так это совсем другое.
Это не я имела ввиду.скопировала из статьи разъяснений
а вы стр 050 заполняли?
я что-то сейчас склоняюсь к тому, что нужно прочерк в ней ставить, если нет иностранцев?
В строке 050 указывается сумма фиксированных авансовых платежей, которые зачтены в счет НДФЛ с доходов иностранцев, работающих по патентам.
я что-то сейчас склоняюсь к тому, что нужно прочерк в ней ставить, если нет иностранцев?
В строке 050 указывается сумма фиксированных авансовых платежей, которые зачтены в счет НДФЛ с доходов иностранцев, работающих по патентам.
Нет, не заполняла. У нас нет никаких фиксированных платежей.
у нас тоже нет, значит не буду
А в Налогоплательщике делал кто-нибудь 6-НДФЛ ?
Каким образом там отразить доходы по разным ставкам ? Получается раздел первый надо строки размножить, а Налогоплательщик 4.47 только листы вставляет, а строки не вставляет.
Каким образом там отразить доходы по разным ставкам ? Получается раздел первый надо строки размножить, а Налогоплательщик 4.47 только листы вставляет, а строки не вставляет.
ап
Добрый день всем!! Понимаю что вопрос не имеет точного ответа, но все же. Должна 6-НДФЛ сходится с 2-НДФЛ по перечисленному и удержанному налогу? А то получается в 2-НДФЛ за 2015 год налог и начислен, и удержан, и перечислен, а в 6-НДФЛ не перечислен. Слышала что многие не хотят ставить во второй раздел налог за декабрь, чтобы не было расхождения с 2-НДФЛ за 2015 год. А вы как решили?
Я решила, что у меня 1 Раздел за 2016 год должен нарастающим итогом сходиться с 2-НДФЛ за 2016г.
А второй раздел это завершенные в 2016 году удержания, поэтому декабрьский 15 года там будет.
А второй раздел это завершенные в 2016 году удержания, поэтому декабрьский 15 года там будет.
Декабрь, если был выплачен в январе, надо вставлять во второй раздел. Никогда справки 2-НДФЛ ни с чем не сходились, полагаю, что и 6-НДФЛ будет такая же, пока по крайней мере так и есть. Первый раздел касается только начислений за первый квартал и исчисленного НДФЛ по этим выплатам, только НДФЛ перечисленный в этом разделе должен совпадать с перечисленными суммами из второго раздела, включая перечисления за декабрь 2015 г, но без апреля 2016 г.
У меня Налогоплательщик ошибку светит, если апрельские перечисления не ставлю. Начисления зп же есть мартом, значит и перечисления д.б.
Я пока не сдаю. Заполнила с декабрём и апрелем, Налогоплательщик одобрил.
Я пока не сдаю. Заполнила с декабрём и апрелем, Налогоплательщик одобрил.
а с какой стати тогда декабрь включили..
Платила я его в январе, поэтому и включила.
А заплаченный апрель начисляла в марте. Никак без него.
Хотя логику включения декабря откровенно не понимаю.
А заплаченный апрель начисляла в марте. Никак без него.
Хотя логику включения декабря откровенно не понимаю.
вот именно что по логике ,или включать декабрь и март переходит в след квартал(если не 31 все выплачено и оплачено) или не включать декабрь и включать март....
немного не логично все в кучу то....
ладно все думаю решится скоро.все сдадут вот . они покопошатся и уж точно решат как надо...
немного не логично все в кучу то....
ладно все думаю решится скоро.все сдадут вот . они покопошатся и уж точно решат как надо...
Только вот жить в эту пору прекрасную... :)))
ой да ладно.как будто в первый раз)))))))))
Мармалад писал(а)
Платила я его в январе, поэтому и включила. <br> А заплаченный апрель начисляла в марте. Никак без него. <br> Хотя логику включения декабря откровенно не понимаю. ...
Платила я его в январе, поэтому и включила. <br> А заплаченный апрель начисляла в марте. Никак без него. <br> Хотя логику включения декабря откровенно не понимаю. ...
Да похоже что они хотят состыковать правомерность перечислений в конкретном налоговом периоде во втором разделе 6-НДФЛ.
с перечислениями хоть какая-то логика отслеживается, а вот с 130 строкой- вообще отсутствует. Что они хотят отследить из начисленной зарплаты- не понятно абсолютно. Если только в конце года что-то прояснится при помощи годового первого раздела.
ЗЫ: кривоголовые работники- полбеды, кривоголовые законотворцы- беда. Ни себе, ни людям покоя не дают.
ЗЫ: кривоголовые работники- полбеды, кривоголовые законотворцы- беда. Ни себе, ни людям покоя не дают.
Апрель указывается на усмотрение налогового агента, судя по комментариям ИФНС из письма от 15.03.16.
вот уж точно бред ...что значит на усмотрение...хочу так хочу эдак...
а все потому что сами не знают как надо.методом проб и ошибок
а все потому что сами не знают как надо.методом проб и ошибок
Так у нас все новшества так, чего ни коснись- сначала вводят, потом думают.
Теперь, в перспективе, передача пенсионных взносов назад в налоговую. Весело, чё. Не расслабишься((
Теперь, в перспективе, передача пенсионных взносов назад в налоговую. Весело, чё. Не расслабишься((
Вы будете смеяться :) Сегодня появилось сообщение в интернете, что внесено предложение обязать работодателей перечислять НДФЛ по месту ЖИТЕЛЬСТВА работников :)))
Да, читнула тоже((( Только сейчас осенило- ведь ОКТМы-то разные даже в одном районе. Даёшь по отдельной платёжке на каждого НР!!!
ага, я тоже ошалела от такого предложения. если платить по каждому октмо, то и 2 ндфл и 6 ндфл нужно составлять и направлять в ту налоговую, где администрируют это октмо.
прикиньте сколько деньжулек надо выложить НА, чтобы за каждого работничка сдать через тот же сбисс отчеты?!
а если этот горе работничег из Урюпинска проработал две недели, получил 10тр и уволился раз и на всегда?!
и уж про объем работы вообще молчу!!!
побегут бухгалтера с крупных организаций ибо такая нагрузка не посильна( и это ведь еще не ошибаться ни сроки нарушать), а в штате 20 бухов занимающихся этим бредом содержать не собирается никто.
прикиньте сколько деньжулек надо выложить НА, чтобы за каждого работничка сдать через тот же сбисс отчеты?!
а если этот горе работничег из Урюпинска проработал две недели, получил 10тр и уволился раз и на всегда?!
и уж про объем работы вообще молчу!!!
побегут бухгалтера с крупных организаций ибо такая нагрузка не посильна( и это ведь еще не ошибаться ни сроки нарушать), а в штате 20 бухов занимающихся этим бредом содержать не собирается никто.
Я ещё вот чего понять не могу: Во всех примерах выдача зп и перечисление налога в разные дни. Почему? Я всегда перечисляю тем же днём, что и выдаю зарплату.
в отчете ставиться не фактическая дата выплаты налога,а дата оплаты в соот НК ,т.е след день после выплаты зарплаты
с 2016г. НДФЛ платится на следующий день после выдачи зарплаты, поэтому
Имеется в виду "не позднее чем следующий день после удержания", так и раньше было. Раньше можете, позже - пени будут. Раньше еще практиковали 20% штраф от начислений за месяц за несвоевременное перечисление НДФЛ, причем как раньше перечисление, так и позже штрафовалось одинаково.
раньше нужно было в день выплаты зарплаты платить НДФЛ
Девочки, нулевой отчет 6-НДФЛ налоговая московского района не приняла.
На бумажке ?
по ТКС , с нулями, заполнен только титульный лист, на последующих инн и кпп
Нижегородская налоговая тоже не приняла. Прислала ошибку: "Выявление недостатков (ошибок) в налоговой декларации;ОШИБКА НАЛОГОПЛАТ-КА"
Пустой ? У меня заполненный приняли по ТКС.
Нулевку через такском.
за ООО сдавали?
Оказалось, что я сама дура :) Поставила не тот код местонахождения учета, поправила и все приняли :)
надо свой перепроверить, может я тоже такая )))))
сдала по ООО нулевую в сормовскую - приняли
Позавчера сдала и заполненные, и пустые. Извещения о вводе получила положительные. 1С всё правильно заполнила.
Libra* писал(а)
1 Раздел за 2016 год должен нарастающим итогом сходиться с 2-НДФЛ за 2016г.
А второй раздел это завершенные в 2016 году удержания, поэтому декабрьский 15 года там будет.
1 Раздел за 2016 год должен нарастающим итогом сходиться с 2-НДФЛ за 2016г.
А второй раздел это завершенные в 2016 году удержания, поэтому декабрьский 15 года там будет.
сдала по этому правилу по ТКС, пришло подтверждение.
6 ндфл нулевую приняли с положит протоколом - Нижегородская, Советская, Канавинская, Сормовская
Я тут просто отчет сделала с числ.12 чел+аренда офиса у физ лица- потратила 1 день. 1С заполнила частично правильно. Вот напоследок оставила 40 человек и 4 подразделения- походу майских у меня не будет((( Отчет полная нелепость. И по срокам уплаты тоже полная ерунда.
Я тут просто отчет сделала с числ.12 чел+аренда офиса у физ лица- потратила 1 день. 1С заполнила частично правильно. Вот напоследок оставила 40 человек и 4 подразделения- походу майских у меня не будет((( Отчет полная нелепость. И по срокам уплаты тоже полная ерунда.
Нелепость слабо сказано!а вот на заводах отчет?!....
а на заводах это будут, в последствии, делать так ИМХО
пример из опыта работы в оао ржд:
кто-нибудь из жддепартамента бух учета в москве додумается таки до реестра в файле экселевском. куда будут вноситься начисления, выплаты, налоги и удержания налогов с датами. это будет делаться расчетчиками на местах и передаваться в сводные отделы. потом в мкву и вуаля-отчет свели и все.
я уже в этом квартале завела себе подобный реестр, хотя фирма у меня не оч.большая по численности.
а 1с мне не показатель, с учетом проблемы выгрузки. все-равно все надо сверить и перепроверить.
и круче всех достанется расчетчикам. у них по 500-800 чел. на каждого. вот они и будут голову ломать.
пример из опыта работы в оао ржд:
кто-нибудь из жддепартамента бух учета в москве додумается таки до реестра в файле экселевском. куда будут вноситься начисления, выплаты, налоги и удержания налогов с датами. это будет делаться расчетчиками на местах и передаваться в сводные отделы. потом в мкву и вуаля-отчет свели и все.
я уже в этом квартале завела себе подобный реестр, хотя фирма у меня не оч.большая по численности.
а 1с мне не показатель, с учетом проблемы выгрузки. все-равно все надо сверить и перепроверить.
и круче всех достанется расчетчикам. у них по 500-800 чел. на каждого. вот они и будут голову ломать.
ага, 800 человек в среднем, да еще и все эти человеки в 52 октмо. неделю сидела делала до 9 вечера каждый день.
начиная с апреля, я сделала так: распечатала листы 6ндфл( где раздел 1 и 2) на каждое подразделение и в них вписываю каждую выплату по ходу жизни организации. сегодня вот отпуска посчитала у 30 человек, сложила начисления и ндфл по разным октмо , записала сразу в строки 100-140 ручками в листах по каждому подразделени, рядышком комментарий написала что это отпуска и No ведомости ,по которой выплату сделала. завтра перечислю эти отпуска и весь ндфл за апрель.
считаю, что так проще и меньше ошибок получается, когда по ходу действий делать. чем потом собирать всех и смотреть что кому выплачено. народу много, выплаты почти каждый день. потом в июле только сведу остаток за июнь, который выплачен будет в июле. и все. летом же вообще кошмар- отпусков по 50 шт каждую неделю приходится рассчитывать.
начиная с апреля, я сделала так: распечатала листы 6ндфл( где раздел 1 и 2) на каждое подразделение и в них вписываю каждую выплату по ходу жизни организации. сегодня вот отпуска посчитала у 30 человек, сложила начисления и ндфл по разным октмо , записала сразу в строки 100-140 ручками в листах по каждому подразделени, рядышком комментарий написала что это отпуска и No ведомости ,по которой выплату сделала. завтра перечислю эти отпуска и весь ндфл за апрель.
считаю, что так проще и меньше ошибок получается, когда по ходу действий делать. чем потом собирать всех и смотреть что кому выплачено. народу много, выплаты почти каждый день. потом в июле только сведу остаток за июнь, который выплачен будет в июле. и все. летом же вообще кошмар- отпусков по 50 шт каждую неделю приходится рассчитывать.
Сразу в таблицу эксель сводите. Лучше на каждый октмо свой лист делать, а потом сводить
Присоединюсь к Вашему возмущению. Отчет логике не поддается, по крайней мере пока. Зачем он им нужен? Проконтролировать вовремя ли перечиcляют НДФЛ? Без выездной все равно не проконтролируют. С 1999 года более ненормального отчета не видела(
Хотелось бы взглянуть в глаза разработчику сего недоразумения и кто порядок заполнения писал - одни общие фразы. И вот бухгалтера всей страны должны сидеть и гадать, что ж там имели ввиду то под 070 и 080 строкой?
Хотелось бы взглянуть в глаза разработчику сего недоразумения и кто порядок заполнения писал - одни общие фразы. И вот бухгалтера всей страны должны сидеть и гадать, что ж там имели ввиду то под 070 и 080 строкой?
А вот того, кто придумал книги покупок и продаж по НДС и счета-фактуры вообще надо к стенке поставить и расстрелять прилюдно, вернее прибухгалтерно :)))
)))
В НДС хоть логика, а здесь...
Но про расстрелять понравилось)))
Особенно после сдачи отчетов за этот квартал.
В НДС хоть логика, а здесь...
Но про расстрелять понравилось)))
Особенно после сдачи отчетов за этот квартал.
Вот может не совсем по теме, так рассуждение в воздух...
Вот я как бухгалтер привыкла все отчеты проверять по счетам бух.учета.
Этот же 6 НДФЛ не проверишь никогда.
У нас в 1С есть (и всю жизнь был) только сч.68/1 - расчеты по НДФЛ: кредит налог исчислен (при начислении ЗП), дебет - налог уплачен в бюджет.
Может у кого по другому?
сейчас мне явно не хватает еще одного счета, например, 68/111 - расчеты с бюджетом по НДФЛ.
Прям вот напрашивается у меня:
1) Д20 К70 - ЗП начислена
Д70 К68/1 - налог исчислен
2) Д70 К50 - ЗП выплачена сотруднику из кассы
К68/1 Д68/111 - налог удержан, подлежит перечислению в бюджет
3) Д68/111 К51 - перечислен налог в бюджет
Только в 1С этого нет. Мой программист говорит, что блок ЗП переписывать и править не будем, иначе потом замучаемся обновляться...
Вот я как бухгалтер привыкла все отчеты проверять по счетам бух.учета.
Этот же 6 НДФЛ не проверишь никогда.
У нас в 1С есть (и всю жизнь был) только сч.68/1 - расчеты по НДФЛ: кредит налог исчислен (при начислении ЗП), дебет - налог уплачен в бюджет.
Может у кого по другому?
сейчас мне явно не хватает еще одного счета, например, 68/111 - расчеты с бюджетом по НДФЛ.
Прям вот напрашивается у меня:
1) Д20 К70 - ЗП начислена
Д70 К68/1 - налог исчислен
2) Д70 К50 - ЗП выплачена сотруднику из кассы
К68/1 Д68/111 - налог удержан, подлежит перечислению в бюджет
3) Д68/111 К51 - перечислен налог в бюджет
Только в 1С этого нет. Мой программист говорит, что блок ЗП переписывать и править не будем, иначе потом замучаемся обновляться...
Подскажите, заполняю Раздел 2
стр.100 05.02.2016 - 18 000 (это сумма аванса за январь 2016г.) Строку 110 мне заполнять??? На сколько я знаю с аванса Налог не удерживают, его удерживают только при начислении з/п. А начисление я делаю 31.01.2016г.
Значит в строку 110 мне сдавить дату 31.01.2016???? (дата начисления.
или дату выплаты з/п (18.02.2016)?
стр.100 05.02.2016 - 18 000 (это сумма аванса за январь 2016г.) Строку 110 мне заполнять??? На сколько я знаю с аванса Налог не удерживают, его удерживают только при начислении з/п. А начисление я делаю 31.01.2016г.
Значит в строку 110 мне сдавить дату 31.01.2016???? (дата начисления.
или дату выплаты з/п (18.02.2016)?
если в январе выплат у вас не было, то и группы строк 110-140 не будет, кроме зарплатных. то есть , если Вы в январе только зп начислили 31.01, а выплатили 18.02, то будет у вас так.
строка 100 31.01
строка 110 18.02
строка 120 19.02
строка 130 сумма зарплаты за январь
строка 140 ндфл с зарплаты за январь
строка 100 31.01
строка 110 18.02
строка 120 19.02
строка 130 сумма зарплаты за январь
строка 140 ндфл с зарплаты за январь
Спасибо.
Если 18вы выплатили аванс то он не заполняется вообще.заполняется вся зп когда выплачена окончательно
И я так вычитала, что авансы не отражаются. Получается: стр.
100 31.01.16
110 18.02.16
120 19.02.16
130 сумма з/п выплач.за январь, общая с авансом
140 сумма ндфл
Правильно?
Далее февраль так же
А март
100 31.03.16
110 ??? (Выплата была 17.04.16)
120
130 ????
140 ???
Или март вообще не заполнять?
У меня получится - что я отражаю январскую з.п. февральской датой (18.02), февральскую з.п мартовской датой (20.03) и все. У меня две записи.
100 31.01.16
110 18.02.16
120 19.02.16
130 сумма з/п выплач.за январь, общая с авансом
140 сумма ндфл
Правильно?
Далее февраль так же
А март
100 31.03.16
110 ??? (Выплата была 17.04.16)
120
130 ????
140 ???
Или март вообще не заполнять?
У меня получится - что я отражаю январскую з.п. февральской датой (18.02), февральскую з.п мартовской датой (20.03) и все. У меня две записи.
Какого числа выплачена зарплата полностью за январь?и февраль?
Если мартовская выплачена полностью в апреле то во 2разделе не показывается.только в первом
У вас выплачен аванс 18 вы его зачем ставите?
Если мартовская выплачена полностью в апреле то во 2разделе не показывается.только в первом
У вас выплачен аванс 18 вы его зачем ставите?
январская з/п:
05.02.16 - аванс
18.02.16 подсчет
февральская
04.03.16 аванс
14.03.16 выплата з/п при увольнении (сотрудник уволился)
17.03.16 подсчет з/п
мартовская з/п
04.04.16 аванс
18.04.16 подсчет
получается так:
100 31.01.16
110 18.02.16
120 19.02.16
130 сумма з/п выплач.за январь, общая с авансом
140 ндфл
100 14.03.16???? тут какую дату ставить , если я ему з/п отдаю за февраль и за март
110 14.03.16
120 15.03.16
130 сумма з/п
140 ндфл
100 29.02.16
110 17.03.16
120 18.03.16
130 сумма з/п
140 ндфл
Простите, что я Вас так мучаю....
Спасибо Вам огромное.
05.02.16 - аванс
18.02.16 подсчет
февральская
04.03.16 аванс
14.03.16 выплата з/п при увольнении (сотрудник уволился)
17.03.16 подсчет з/п
мартовская з/п
04.04.16 аванс
18.04.16 подсчет
получается так:
100 31.01.16
110 18.02.16
120 19.02.16
130 сумма з/п выплач.за январь, общая с авансом
140 ндфл
100 14.03.16???? тут какую дату ставить , если я ему з/п отдаю за февраль и за март
110 14.03.16
120 15.03.16
130 сумма з/п
140 ндфл
100 29.02.16
110 17.03.16
120 18.03.16
130 сумма з/п
140 ндфл
Простите, что я Вас так мучаю....
Спасибо Вам огромное.
еще раз скопирую
Вид дохода/Дата фактического получения дохода
Оплата труда по трудовому договору (абз. 1 п. 2 ст. 223 НК РФ).//Последний день месяца, за который начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором.
Оплата труда в случае увольнения до истечения календарного месяца (абз. 2 п. 2 ст. 223 НК РФ)./Последний день работы, за который начислен доход.
Доходы в натуральной форме (подп. 2 п. 1 ст. 223 НК РФ)./День передачи доходов в натуральной форме.
Доходы в денежной форме (подп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ)./День выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц.
Доходы в виде материальной выгоды (подп. 3 п. 1 ст. 223 НК РФ)./День приобретения товаров (работ, услуг).
Командировочные выплаты (новый подп. 6 п. 1 ст. 223 НК РФ)./Последний день месяца, в котором утвержден авансовый отчет после возвращения работника из командировки.
Доход от экономии на процентах по займу (новый подп. 7 п. 1 ст. 223 НК РФ)./Последний день каждого месяца в течение срока, на который были предоставлены заемные средства
Вид дохода/Дата фактического получения дохода
Оплата труда по трудовому договору (абз. 1 п. 2 ст. 223 НК РФ).//Последний день месяца, за который начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором.
Оплата труда в случае увольнения до истечения календарного месяца (абз. 2 п. 2 ст. 223 НК РФ)./Последний день работы, за который начислен доход.
Доходы в натуральной форме (подп. 2 п. 1 ст. 223 НК РФ)./День передачи доходов в натуральной форме.
Доходы в денежной форме (подп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ)./День выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц.
Доходы в виде материальной выгоды (подп. 3 п. 1 ст. 223 НК РФ)./День приобретения товаров (работ, услуг).
Командировочные выплаты (новый подп. 6 п. 1 ст. 223 НК РФ)./Последний день месяца, в котором утвержден авансовый отчет после возвращения работника из командировки.
Доход от экономии на процентах по займу (новый подп. 7 п. 1 ст. 223 НК РФ)./Последний день каждого месяца в течение срока, на который были предоставлены заемные средства
первый блок правильно
второй блок у вас будет разбит на два видимо
по зп вы ставите
29,02,16
17,03,16
18,03,16
сумма всей зарплаты за февраль(в том числе уволенного в марте)
ндфл
14,03,16
14,03,16
15,03,16
сумма оконч расчета за март уволенному,
ндфл
и март во второй раздел не входит ,выплачен в апреле
я б так сделала
второй блок у вас будет разбит на два видимо
по зп вы ставите
29,02,16
17,03,16
18,03,16
сумма всей зарплаты за февраль(в том числе уволенного в марте)
ндфл
14,03,16
14,03,16
15,03,16
сумма оконч расчета за март уволенному,
ндфл
и март во второй раздел не входит ,выплачен в апреле
я б так сделала
Коллеги, подскажите, в 130 строку какую сумму ставить -начисления или выплату?
сумма выплаченной з/п
Честно, я запуталась, везде - примеры - там начисленная зарплата ставится. то есть в строке 130 -- сумму фактически полученных сотрудниками доходов (без вычитания суммы удержанного налога) на каждую дату, указанную в строке 100.
доходы без вычета ндфл
то есть зарплата начисленная -да?
зарплата,отпускные,оконч расчет и др доходы начисленные да
Спасибо, и вот еще вопросик - а там где даты сходятся - объединять суммы?
что значит даты сходятся ? с чем?
напишите конкретно .
напишите конкретно .
1. за аренду машины и по ГПД выплата была 12.01. Получается даты строк 100,110,120 совпадают, могу ли я суммы объединить или лучше отдельно все показывать?
2. И правильно ли я поняла, что дата перечисления налога - следующий день, после выплаты любого дохода, кроме больничных, отпускных?
2. И правильно ли я поняла, что дата перечисления налога - следующий день, после выплаты любого дохода, кроме больничных, отпускных?
100 и 110 совпадают а 120 это след день после выплаты. а сумму мне кажется можно объединить
п6. Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода. При выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты. (п. 6 в ред. Федерального закона от 02.05.2015 N 113-ФЗ)
п6. Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода. При выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты. (п. 6 в ред. Федерального закона от 02.05.2015 N 113-ФЗ)
спасибо большое,а то в голове уже каша от этого безумно нужного отчета
Наконец-то Советская налоговая растележилась и отправила квитанцию о приеме 6-НДФЛ, отправленного еще 8 апреля, причем 11-м апреля прислали, а я интересовалась еще 22 апреля, почему до сих пор нет квитанции о приеме и хоть какого-нибудь, хоть отрицательного протокола, так ведь не было.
я сдала недели две назад 6 НДФЛ по одной организации с начислениями по разделу 1 за 1 квартал 2016 (выплат декабря не было)
вот втором разделе показала выплаты. которые прошли апрелем.
В разъяснениях ничего не нашла, что апрель запрещено показывать.
Но так хоть логично подвтерждается.что НДФЛ исчисленный в разделе 1 = НДФЛ удержанному в этом же разделе. Иначе мой мозг знак равенства ставить отказывался.
Далее рассуждала так- штраф за недостоверные сведения.
А я ж честно выплатила мартовскую зп в апреле и удержала НДФЛ - значит мои сведения достоверны.
Сомнения были в указании больничного. которым начислен в конце марта, но выплаченв начале апреля (вместе с ЗП за март), какую дату для перечсиления НДФЛ нужно указывать 30.04.2016 или дату. след. за днем выплаты (вместе с мартовской ЗП)
Протокол положительный пришел быстро.
вот втором разделе показала выплаты. которые прошли апрелем.
В разъяснениях ничего не нашла, что апрель запрещено показывать.
Но так хоть логично подвтерждается.что НДФЛ исчисленный в разделе 1 = НДФЛ удержанному в этом же разделе. Иначе мой мозг знак равенства ставить отказывался.
Далее рассуждала так- штраф за недостоверные сведения.
А я ж честно выплатила мартовскую зп в апреле и удержала НДФЛ - значит мои сведения достоверны.
Сомнения были в указании больничного. которым начислен в конце марта, но выплаченв начале апреля (вместе с ЗП за март), какую дату для перечсиления НДФЛ нужно указывать 30.04.2016 или дату. след. за днем выплаты (вместе с мартовской ЗП)
Протокол положительный пришел быстро.
Рейтинг основных форумов
Городские форумы
Городской форум
Городской форум для новичков
Нижегородская политика
Жалобная книга
Бабский форум
Мужской
Анонимный медицинский форум
Дурацкие вопросы
Автофорумы
Автофорум главный
Девушка за рулем
ВАЗ форум
4х4 форум
Жалобный
Шевроле Форум
Такси
Автозапчасти
Гаражный форум
KIA-форум
Рено форум
Hyundai Форум
VAG Форум
Форумы покупок
Центр раздач: информационный форум
Глав-Пристрой (со всех форумов, взрослый)
Совместная покупка
Совместная покупка: центральный
Совместная покупка: взрослый
Совместная покупка: вкусный
Совместная покупка: мама и малыш
Совместная покупка: уютный
Совместная покупка: сбор предоплаты, раздачи
Совместная покупка: услуги
Совместная покупка: область
Совместная покупка: Дзержинск
Совместная покупка: Саров
Зарубежные интернет-покупки
Покупаем вместе
Покупаем Вместе: Основной
Покупаем вместе: БОЛЬШОЙ ШОПИНГ (взрослый)
Покупаем вместе: БЕБИ-ШОП (детский)
Покупаем вместе: ДОМОВОЙ
Покупаем вместе: ГАСТРОНОМ
Покупаем вместе: Сбор предоплаты, раздачи
Покупаем Вместе: пристрой
Покупаем Вместе: услуги
Выгодная покупка
Выгодная покупка - общие вопросы
Выгодная покупка - взрослый
Выгодная покупка - детский
Выгодная покупка - сбор предоплаты, раздачи
Выгодная покупка - объявления
Форум закупок
Мой малыш
Мой малыш - Основной
Мой малыш - Объявления. Общий
Мой малыш - Объявления: детская одежда
Мой малыш - Объявления: детская обувь
Мой малыш - Объявления: детский транспорт, игрушки, мебель
Халявный
Халявный (основной)
Котята и др. животные
Элитный (продажа неликвидных товаров)
Услуги
Домоводство
Полезный форум
Бытовые проблемы
Деревенский форум
Домоводство
Цветочный форум
Форум владельцев кошек
Дачный. Основной.
Бытовая Техника
Творческий
Рукоделие основной
Форумы по интересам
Фиолетовый форум
Сделаны в СССР
Музыкальный
Кино форум
Кладоискатели и коллекционеры
Рыболовный
Охотничий
Стильный форум
Флирт, Любовь, Знакомства
Фотофорум
Здоровье
Развитие Человека
Пивной форум
Кулинарный
Парфюмерный
Парфюмерная Лавка
Собачий форум
Собачий форум: Основной
Собачий форум: пристрой животных
Наши Дети
Наши дети
Школьный форум
Особые дети
Технофорумы
Интернет-НН
GPS форум
Мобильный форум
Техно-форум
Технотуса
Проф. и бизнес форумы
Бизнес форум
Фотография
Недвижимость
Банковский форум
Медицина
Форум трейдеров
Бухучет и аудит
Юридический
Подбор персонала
Разработчики ПО
Строительные форумы
Строительный форум (основной)
Окна
Форум электриков
Мебель
Кондиционирования и вентиляция
Форум строительных объявлений
Форум проектировщиков
Все строительные форумы
Туризм, отдых, экстрим
Туризм, отдых, экстрим
Спортивные форумы
Клуб болельщиков
Спортплощадка
Боевые искусства
Велофорумы Нижнего Новгорода
Велофорум Нижнего Новгорода
Путешествия
Нижегородская область
Недвижимость
Недвижимость
Ипотека
Земельный форум
ТСЖ
Садоводческое товарищество
Жилые районы
Автозаводский район
Сормовский район
Мещерское озеро
Все форумы районов
Форумы домов
Корабли
Новая Кузнечиха
Октава ЖК (ул. Глеба Успенского)
Мончегория ЖК
Аквамарин ЖК (Комсомольская пл.)
Сормовская Сторона ЖК
КМ Анкудиновский парк ЖК
Красная Поляна ЖК (Казанское шоссе)
Времена Года ЖК (Кстовский р-он)
Стрижи ЖК (Богородский р-он)
На Победной ЖК (Победная ул., у дома 18)
Окский берег ЖК (п. Новинки)
Цветы ЖК (ул. Академика Сахарова)
Деревня Крутая кп (Кстовский р-он)
Опалиха кп (Кстовский р-он)
Юг мкр. (Южный бульвар)
Гагаринские высоты мкр.
Бурнаковский мкр.
Белый город мкр. (60-лет Октября ул.)
Зенит ЖК (Гагарина пр.)
Седьмое небо ЖК
Все форумы домов
Частные форумы
Свадебный форум
Саровский Клуб Покупателей
Июньские мамочки
Форум безумных идей
Ночной форум
Королевство кривых зеркал
Ищу вторую половинку!
Лютики-цветочки КУПЛЯ-ПРОДАЖА
Отряд стройности
Пчеловодство
Форум ленивых
Волейбольный клуб туристов
Встречи для секса
Буду мамой!
Алкогольный форум
Лютики-цветочки
Котоводство
Форум сексуального опыта
Свободка
Форум модераторов
Форум забаненных
Новый форум модераторов
Отзывы и предложения (техподдержка)
Последние темы форумов
Форум
Тема (Автор)
Ответов
Карта сайта | 18+
ООО «Сеть городских порталов»
© 1999 - 2024
Реклама на NN.RU +7 (831) 261-37-60, reklama52@iportal.ru
Раздел технической поддержки | Для Роскомнадзора и госорганов: juristnn@iportal.ru
Реклама на NN.RU +7 (831) 261-37-60, reklama52@iportal.ru
Раздел технической поддержки | Для Роскомнадзора и госорганов: juristnn@iportal.ru
Т.к. вы неавторизованы на сайте. Войти.
Т.к. вы не трастовый пользователь. Как стать трастовым.
Т.к. тема является архивной.