--}}
Новая тема
Вы не можете создавать новые темы.
Т.к. вы неавторизованы на сайте. Пожалуйста назовите себя или зарегистрируйтесь.
Список тем

Пояснительная записка о причинах возмещения НДС

5256
40
С друзьями на NN.RU
В социальных сетях
Поделиться
Здали мы тут декларацию по НДС за 4 кв. на возмещения и очень покаились в этом. Сумма то всего 10 тыс., а налоговая выставила Требование предоставить все документы и Поянительную записку написать с подробным описанием видов деятельности и все такое.
Мож кто сталкивался, подскажите плиз чего там написать то надо (шаблон бы какой), а то совсем беда.
Knita
04.03.2010
Я писала так:
ООО «» было зарегистрировано 05.02.2009 г. в ИФНС по Канавинскому району.
За первый квартал 2009 г было отгружено товаров на сумму 110950,36 руб. в т.ч. НДС 10% 10086,36 руб., оприходовано товаров на сумму 114815,94 в т.ч. НДС 10% 10437,83 руб., получены услуги на сумму 8557 руб.в т.ч. НДС 18% 1305,31 руб. Авансовых платежей в счет предстоящих поставок от покупателей не было получено.
В результате заполнения налоговой декларации по НДС за 1 квартал 2009 г. сумма налоговых вычетов превысила исчисленную сумму налога на добавленную стоимость на 1657 руб.
Копии подтверждающих документов прилагаются:
..и на словах, что мы вновь открывшаяся фирма, закупили много товаров, для дальнейшей реализации, они попросили договор на аренду склада, и все!
Спасибочки. А у вас налоговая как нормально приняла все документы, потом не придирались? А то говорят они могут отказать в возмещении.
ксю 18
04.03.2010
никто ничего доказывать не должен, читайте НК. Вы должны предоставить только документы, подтверждающие сумму вычета, больше НИЧЕГО
cool.kiti
04.03.2010
А Вы думали Вам просто зачтут))))). Напишите что выручка снизилась из-за того-то, расходы облагаемые НДС выросли...
Да, я наивно полагала что уж из-за 10 тыс. камеральную проверку устраивать не будут :) Теперь наученная горьким опытом постараюсь чтоб возмещений этих больше не было.
cool.kiti
04.03.2010
Вы только при уплате эту сумму не учитывайте пока уведомления о зачете не будет, а то пени начислят
Так а я и не платила ничего раз возмещение то :)
cool.kiti
04.03.2010
пока проверят.... за этот квартал сдавать надо будет и платить
А о результатах проверки они меня известят? Письмом?
cool.kiti
04.03.2010
как камералка пройдет, так и известят, только она на 3 месяца растянуться может, я на будущее предупредила
Обычная камералка, к которой Вы должны были быть готовы, сдавая НДС к возмещению. Делаете копии документов(только по требованию налоговой). Письмо в произвольной форме с объяснением того, как получился НДС к возмещению.
В произвольной форме я бы оъяснила "Как получился НДС к возмещению, да вот так: входящий НДС минус исходящий" :) чего тут еще объяснять я не знаю.
cool.kiti
04.03.2010
по суммам напишите, и типа кризис, выручка упала, коммуналка и аренда повысились...там уж по вашим расходам
cool.kiti
04.03.2010
по суммам напишите, и типа кризис, выручка упала, коммуналка и аренда повысились...там уж по вашим расходам
Если Вы бухгалтер, то все легко можете объяснить. АФХД никто не отменял.
А что такое АФХД? :)
cool.kiti
05.03.2010
анализ финансово-хозяйственной деятельности
Вот ведь как все просто! :)
cool.kiti
05.03.2010
а то!!!! через годик и б/у лукойла вести сможете))))
cool.kiti писал(а):
а то!!!! через годик и б/у лукойла вести сможете)))) ...

На самом деле б/у Лукойла вести гораздо проще, чем вести б/у мелкого предприятия с разветвленной деятельностью, особенно если Вы в Лукойле главбух и у Вас куча бухгалтеров и компьютерщики (программисты) в подчинении, а в мелком предприятии Вы и бухгалтер, и главный бухгалтер, и налоговый консультант, и юрист, и компьютерщик, и кадровик, и специалист по складскому учету и т.д.
cool.kiti
05.03.2010
Я образно написала про любое вакантное место, где и делать намного меньше всего надо, да и з/п побольше))))
werss
06.03.2010
+
и тем неменее, бардака там не меньше, (а иногда и больше) чем в мелкой лавочке..
Закон природы: чем крупнее лавочка, тем больше в ней бардака.
werss
06.03.2010
энтропия...
Вот один из вариантов:
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ
"РОГА И КОПЫТА"
ИНН 5200000000 КПП 520000000 ОГРН 1000000000000
Россия, 603000, г.Нижний Новгород, ул. Сермяжная, дом с колонной.
Телефоны: 3-33-33-33, 5-55-55-55

В ИФНС по Ворошиловскому району г.Н.Новгорода

ОБЪЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
причин возмещения НДС из бюджета

По поводу причин возмещения НДС из бюджета за октябрь 2007 г. сообщаю следующее:

Предприятие ООО "РОГА И КОПЫТА" зарегистрировано в мае 1848 г. по адресу: г.Нижний Новгород, ул. Сермяжная, дом с колонной. Основным и пока единственным видом деятельности является оптовая торговля товарами порнографического назначения. Местонахождение предприятия совпадает с местом его государственной регистрации. Места хранения товаров (складские помещения) находятся по тому же адресу.
В связи с огромным количеством контрагентов (несколько сотен) и нерегулярностью поставок не представляется возможным выделить основных покупателей и поставщиков, а также заключать договора купли-продажи в письменной форме. Поставка нам и реализация нами товаров осуществляется согласно предварительным договоренностям (в основном по телефону, факсу, электронной почте) с контрагентами. Оплата заказанных товаров осуществляется согласно выставленным счетам. Заказанные покупателями товары наше предприятие получает от поставщиков в основном на условиях полной или частичной предварительной оплаты. Наше предприятие не располагает пока финансовыми возможностями для полной оплаты выставленных нам счетов из собственных средств, поэтому покупателям товар реализуется в основном на условиях полной или частичной предварительной оплаты.
Налоговым периодом по НДС для нашего предприятия является месяц.
Возмещение НДС из бюджета за октябрь 2007 г. в сумме 52529 рублей вызвано неравномерностью поступления партий товаров от поставщиков, в результате чего подлежащая вычету общая сумма НДС (подлежащая вычету сумма налога, предъявленная предприятию, плюс подлежащая вычету с даты отгрузки соответствующих товаров сумма налога, исчисленная с сумм оплаты, частичной оплаты) превысила исчисленную сумму НДС на 4774 рубля. Кроме того, в сентябре 2007 г. ООО "Стройка коммунизма" по ошибке перечислило нам денежные средства в сумме 313062 рубля 90 копеек (в т.ч. НДС 47755 рублей), которая была включена в сумму полученной частичной оплаты в декларацию по НДС за сентябрь 2007 г.. В октябре 2007 г. указанная сумма была перечислена на расчетный счет ООО "Стройка коммунизма" по его письму от 18.09.2007 г. Сумма возвращенного НДС была отражена в книге покупок и включена в декларацию по НДС за октябрь 2007 г. Итого общая сумма возмещения НДС из бюджета за октябрь 2007 г. составила 52529 рублей.




Зиц председатель ООО "РОГА И КОПЫТА" _______________________ /Фунт А.И./

19.12.2007 г.
Оой, после такого подробного ответа мое сочинительство пройдет легче :) Спасибо. Может даже успею и праздник отметить.
а можно и ничего не писать (не тратьте время - ст. 88, 172, 176), принесите копии книги продаж за период и копии всех счнтов-фактур, можно еще договора, но не обязательно. Налоговый кодекс не обязывает в данном случае давать каких либо пояснений...
Я бы рада так сделать, но ведь они же мне требование выставили со списком документов, а там написано что если все это не предоставить то это влечет ответственность и все такое
вот именно - ДОКУМЕНТОВ, а основанием для возмещения служит один единственный, на сегодняшний день, документ - счет-фактура. Можно еще дать, как уже писали выше книгу покупок (ибо итоговые суммы там и в декларации должны быть равны), ну и если есть желание договора. Пояснительная записка к "документу" не относится, так как форма ее не установлена, не утверждена и т.д. и т.п. Все пояснения вы сможете изложить в устной форме, если это потребуется. Если все же есть желание что-то написать, можно просто "закуплено товара на 10 руб., продано на 7 руб., остальной товар на сумму 3 руб отражен на счете ... и увидеть ее можно будет после 30 марта в соответствующей строке баланса. Оборотка прилагается. Конец.
А если в Требовании написано "предоставить документы в течении 10 дней" То имеются ввиду календарные дни или рабочие? А то я тут не успеваю немного. Штраф чтоли наложат?
jukok
09.03.2010
Я обычно, если не успеваю, ношу частями, и каждую часть с описью. Сначала книги покупок и продаж, Оборотки по счетам 68,2,19,76АВ,ВА и к ним Сч/ф., а потом уже накладные, акты, договоры, ну если допросят)
Позвоните в Вашу налоговую камеральщикам, договоритесь. Если документов много, они продляют срок без санкций.
Дни имеются ввиду всегда рабочие (ст. 6.1 НК), если не конкретизировано что календарные (2 недели со дня ПОЛУЧЕНИЯ требования); вы в принципе можете написать письмо о невозможности предоставить документы в указанный срок, тогда в течение помоему 2 дней (ст. 93 п. 3) налоговики принимают "решение" о продлении срока. Представлять частями - ну не знаю, ст. 126 НК звучит как то так "непредставление в установленный срок налогоплательщиком (плательщиком сбора, налоговым агентом) в налоговые органы документов и (или) иных сведений, предусмотренных настоящим Кодексом и иными актами законодательства о налогах и сборах, - 50 руб. за каждый документ", стоит ли рисковать?
если по рабочим, то я успевала. Здавала вчера, так мне первый вопрос "А вы когда получили требование, по срокам то уложились?" :) Явно не спроста
wedmochka
11.03.2010
А может кто подскажет как "красивее" написать объяснительную к уточнёнке по НДС если там сумма к уплате увеличивается? А увеличилась потому что заказчик акт выполненных работ за декабрь подписал только сейчас и я его в декларацию 4 кв. не включила((
извините конечно, а какая связь между актом выполненных работ и НДС?
wedmochka
13.03.2010
Не извиняйтесь. Связь такая, что выполнены работы (Акт выполенных работ датирован декабрем , а подписан только сейчас) и по этим работам надо начислить НДС к уплате в бюджет, т.е. сдать уточнёнку за 4 квартал.
cool.kiti
14.03.2010
А одновременно вы не можете выставлять??? Тем более с/ф вы обязаны выставить и отдать покупателю не более чем ч/з 5 календарных дней после оказанной услуги
тогда вероятно и прибыль придется корректировать? а вообще, если в акте указана дата подписания (или есть регистрационный номер входящего документа) - смело можно отражать операцию в текущем налоговом периоде. в отношении счет-фактуры - когда выставили тогда и реализация, т. е. так же, в текущем периоде
Новая тема
Вы не можете создавать новые темы.
Т.к. вы неавторизованы на сайте. Пожалуйста назовите себя или зарегистрируйтесь.
Список тем
Прокладка резиновая ЦП–638 Нашпальная ЖБР ГОСТ Р 56291-2014

Прокладка резиновая ЦП-638 предназначена для рельсового скрепления ЖБР. Прокладка резиновая цп-638 используется для обеспечения...

Колесотокарный станок 1ак200 для обточки колес вагонов и тепловозов

Прайс-лист на изготовление колесотокарных станков 1ак200 для обточки колесных пар вагонов и тепловозов без выкатки в 2024г 1.Мобильный...
Цена: 3 360 200 руб.

Прибор -цифровой мультиметр BENNING MM11

Цифровой мультиметр BENNING MM11 Отправка в регионы после оплаты. Made in Germany - Германия. Цена 19000 руб. ТОРГА...
Цена: 19 000 руб.

лазерная резка металла

Команда специалистов ООО БАРТОН предоставляет качественные услуги лазерной резки металла в Нижнем Новгороде на профессиональном...

Консультант по банковским продуктам ООО Сеть Связной
от 25 000 руб.
Неполное среднее образование, без опыта, полная занятость
Менеджер по кредитованию Связной
от 51 000 руб.
Без опыта, полная занятость
Менеджер по кредитованию Связной
от 35 000 руб.
Без опыта, полная занятость
Менеджер по кредитованию Связной
от 45 000 руб.
Без опыта, полная занятость