Ощущается как +4

Новая тема

Вы не можете создавать новые темы.
Т.к. вы неавторизованы на сайте. Пожалуйста назовите себя или зарегистрируйтесь.

Список тем

Зачет переплаты по УСН, нужно ли писать заявления в ФНС

Спрашиваю

1863

С друзьями на NN.RU

У вас пока нет друзей на NN.RU, поэтому ссылка на тему не может быть отправлена.

Воспользуйтесь поиском, чтобы найти новых друзей.

В социальных сетях

дЖулик

21.03.2017

Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, уважаемые форумчане.

С 2015 года есть переплата по УСН в размере 47000 руб.

В 2016 авансовые платежи по УСН ООО не уплачивало.

По итогам 2016 года получается минимальный налог 87000 и начислено по декларации авансовых платежей за 9 месяцев 32000, сам налог меньше, чем минимальный.

К уплате по стр 120 минимальный налог 87000-32000=55000

Подскажите, пожалуйста, по какому варианту безопаснее пойти?

1) Зачесть переплату 2015 года в счет авансовых платежей 2016 и заплатить полностью 55000 минимального налога, а остаток переплаты 2015 года 15000 (47000-32000) перенести в счет предстоящих платежей 2017 года.

или

2) Зачесть переплату 2015 года в счет авансовых платежей 2016 (32000) и в счет уплаты части минимального налога (15000) и уплатить в бюджет минимальный налог в сумме 40000 (55000-15000).

Нужны ли при этом какие-то заявления в налоговую? -сейчас вроде бы КБК один и для обычного и для минимального налога....

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

Enic

21.03.2017

ст 78 п 4 НК РФ Зачет суммы излишне уплаченного налога в счет предстоящих платежей налогоплательщика по этому или иным налогам осуществляется на основании письменного заявления

Это я к тому, что лично я всегда пишу заявление. Хотя и в большинстве случаев, это происходит автоматически. Потому,что если вам не зачтут, по какой то причине, то налоговики будут правы. И вы им ничего не докажите.
Поэтому я всегда пишу заявление о зачете.

Далее.
Вам нужно писать заявление о зачете переплаты за 2015 год в счет уплаты минимального налога за 2016 год и доплачивать остаток.

Зачесть переплату за 2015 год в счет авансовых платежей вы не можете. Так как срок уплаты по авансовым платежам уже истек.

В итоге. Если налоговики автоматически зачли вашу переплату за 2015 год в счет авансовых платежей за 2016 год,, то ваше заявление не понадобиться и пеней не будет (я ведь правильно понял, авансовые платежи вы не платили), вам теперь нужно просто остаток минимального налога доплатить.
Но как я и говорил, лично я бы, написал заявление о зачете.

P.S. если у вас есть возможность запросить по электронке сверку с налоговой , то запросите и посмотрите где сейчас числить ваша переплата и в каком размере.На всякий случай.

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

дЖулик

21.03.2017

Спасибо!

Уточню, за 2016 декларация пока не сдана. Авансовые платежи в 2016 не платили.

Запрашивала справку о состоянии расчетов, на 31.12.2016 в ней отражена переплата 47000 по УСН КБК 18210501021010000110.

С заявлением на зачет в счет минимального налога похоже опоздали:( там срок 10 рабочих дней до срока уплаты 31.03.2017, оказывается.

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

Enic

21.03.2017

да ,10 дней
но все равно подайте , лишним не будет.

Скорее всего вам зачтут автоматически, чаще всего так и происходит.

Если что только пени насчитают. Главное декларацию вовремя сдать :)

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

дЖулик

21.03.2017

Спасибо большое за отклик! Вы мне очень помогли!

То есть платим 40000 минимального и на 15000 пишем заявление на зачет переплаты 2015 в счет минимального, правильно ведь я поняла?

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

Enic

21.03.2017

не совсем
у вас налог за 2016 год 87000 , авансовых платежей вы не платили,а только начислили, значит у вас к уплате 87000 за 2016 год

переплата у вас 47000,
значит вам надо писать заявление на зачет 47000 в счет минимального налога за 2016 год и доплачивать 40000

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

дЖулик

21.03.2017

Теперь все ясно, ура-ура, спасибо!

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

Enic

21.03.2017

:-)

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

Новая тема

Список тем

Последние темы форумов

Форум Тема (Автор) Последний ответ Ответов

Юридический Кто несет бремя доказывания - veneciankin 10.05.2024 в 11:16:58 12

Недвижимость Доходность от сдачи в аренду упала до 2% годовых - 4@% 10.05.2024 в 05:54:56 67

Подбор персонала "Феникс\ "Ферус"\ она же ... гога ...она же гоша...-прошу совета срочно - user_281296580 09.05.2024 в 12:47:31 6

Форум трейдеров Очередное отупение ублюдка - Штейнман 06.05.2024 в 16:00:37 1

Разработчики ПО Почему здешний rss тем пустой? - Qavai 05.05.2024 в 14:28:29 1

Бухучет и аудит Адрес статистики Нижегородского района - Наталья Витальевна 02.05.2024 в 21:02:55 6

Бизнес форум польза Б24; BPM; ERP, откликнитесь пожалуйста - REPTe 29.04.2024 в 13:45:18 17

Банковский форум Почему ставки по долларовым вкладам увеличились? - Tracker 28.04.2024 в 09:02:55 12

Web-разработчики Нужен сайт визитка - leopink 22.04.2024 в 18:22:53 17

Медицина Дюфастон 10мг 112 таблеток продаю - AleXey 84 22.04.2024 в 12:30:26 6

Объявления на НН.РУ - Бизнес

Добавить объявление

Формы для дорожных плит П30.18

Формы для дорожных плит П30.18 Оборудование для производства дорожных плит. Дорожные плиты - железобетонные изделия, применяемые для...
Цена: 162 000 руб.

Банковский счет в ОАЭ под ключ

Здравствуйте! Меня зовут Александра, и я помогу открыть Вам банковский счет в ОАЭ. Все услуги выполняю "под ключ". Гарантирую...

Открытие Бизнеса в ОАЭ. Полное сопровождение

Здравствуйте! Меня зовут Александра, и я открою для Вас Компанию в ОАЭ с полное юридическим сопровождением. Большой опыт работы в этой...

Разгрузчик нерудных материалов ТР-2Д

Продается оборудование (в г. Пенза): Разгрузчик нерудных материалов ТР-2Д с двумя отвальными конвейерами в комплекте с ж/д путем под...
Цена: 6 500 000 руб.

Добавить вакансию Добавить резюме Работа для бухгалтеров в Нижнем Новгороде

Финансовый специалист ООО Сеть Связной

30000 -
50000 руб.

Без опыта, полная занятость

Менеджер по кредитованию Связной

30000 -
60000 руб.

Среднее образование, без опыта, полная занятость

Кредитный менеджер ООО Сеть Связной

30000 -
50000 руб.

Без опыта, полная занятость

Кредитный специалист Связной

от 37 000 руб.

Среднее образование, без опыта, полная занятость