Ощущается как +6

Новая тема

Вы не можете создавать новые темы.
Т.к. вы неавторизованы на сайте. Пожалуйста назовите себя или зарегистрируйтесь.

Список тем

восстановление НДС

Спрашиваю

158

С друзьями на NN.RU

У вас пока нет друзей на NN.RU, поэтому ссылка на тему не может быть отправлена.

Воспользуйтесь поиском, чтобы найти новых друзей.

В социальных сетях

lapuly

08.12.2014

ООО ликвидируется, есть остаток на 41 счете на 25000 руб ( в т.ч. НДС), хотела передать данный товар собственнику и заплатить дивиденды 9%, налоговая требует восстановить ндс с данного товара. Законно ли это?

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

Lenusik78

08.12.2014

ээээээм....что-то я не понимаю... если товар на 41 счете стоит с учетом НДС, то вы, получается, упрощенщики? тогда как восстанавливать НДС?

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

lapuly

08.12.2014

без НДС конечно, неправильно написала, на 41 счете висит товар на сумму 25000 (без НДС), налоговая требует восстановить НДС с этого товара, а по мне бы отдать его собственнику при ликвидации ( и НДС не восстанавливать)

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

Kaplia

08.12.2014

налоговики правы, увы)
ваш товар меняет собственника, то есть осуществляется реализация (п. 1 ст. 39 НК РФ), операции по реализации облагаются НДС (подп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ), при выплате дивидендов "не деньгами" нужно начислять НДС 13%, с оставшейся суммы удержать 9% вообщем вот так

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

lapuly

08.12.2014

Получается, что я должна сейчас доначислить НДС 18% (от 25000) 4500 руб, и заплатить дивиденды от 25000 (2250 руб).

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

Lis-Ma

08.12.2014

Поскольку передача имущества в счет выплаты дивидендов предполагает переход права собственности на него от организации к участнику, соответствующая операция облагается НДС в общем порядке (Письмо Минфина от 15 мая 2014 г. N ГД-4-3/9367@)

Представьте, что вы продали товар учредителям, заплатили НДС с реализации, получили деньги за него и выдали их в качестве дивидендов с удержанием 9%. У вас все то же самое, за исключением движения денег.

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

Kaplia

08.12.2014

LIs-Ma выше все ответила подробно

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

lapuly

08.12.2014

А как же пп. 1 п. 2 ст. 146, п. 1, пп. 5 п. 3 ст. 39 Налогового кодекса РФ Передача обществом участнику имущества, стоимость которого не превышает сумму взноса этого участника в уставный капитал общества, реализацией данного имущества не признается и налогообложению НДС не подлежит?

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

Kaplia

08.12.2014

я не знаю ваших сумм, и вы о них не упоминали....
для начала, посмотрите в устав, что прописано там про дивиденты

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

lapuly

08.12.2014

УК 10000 руб

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

Kaplia

08.12.2014

единолично?

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

lapuly

08.12.2014

да, один собственник, весь интернет перерыла с этой ликвидацией -
нашла www.youtube.com/watch?v=mKjIWoQi1mM#t=27 Возникают ли доходы и расходы при расчетах с собственниками при добровольной ликвидации? там сказано, что это не реализация.

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

Lis-Ma

09.12.2014

Это не то... Это если участник вносил вклад 10000, а при выходе из общества забирает его (деньгами или товаром), то доход не возникает. Но обычно выплачивают в размере "действительной стоимости доли". Т.е. считается в зависимости от прибыли. И превышение этой доли над размером вложенных в общество денег облагается НДФЛ 13%.
А дивиденды - это как бы процент с вложенных денег, чистая выгода. Они облагаются налогом в обязательном порядке.

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

157angg

09.12.2014

они имеют возможность видеть только ваш баланс?
расшифровки статей требовали?
или ликвидационный требует этого?
скажите, что это были какие нибудь затраты прошлых периодов полученные от поставщиков БЕЗ НДС, не вошедшие в отчеты - чтоб не показывать убытки
у меня прокатило так, письмо писала справочно, ессно без оговорки про убытки

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

lapuly

09.12.2014

видят только промежуточный баланс, расшифровку не требовали. Товар покупали у ООО на ТСНО и получали соответственно возмещение НДС, это то их и задело, что они деньги перечислили ООО, теперь требуют их обратно. А сегодня вообще написали требование дать пояснение, что у нас на остатках товара 25000 в промеж ликвид балансе на 01.01.2015 г, значит (пишу дословно)учитывая остатки по балансу налоговая база от реализации в декларации по НДС за 3 кв 2014 г должна составлять 25000, сумма исчисленного налога 4500 руб.

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

157angg

09.12.2014

да, они не любят ответственности за возмещение
хотя мы тоже возмещали по этой фирме, но года два назад
но я ее не ликвидировала, а перевела на УСН
давно возмещение делали?
в принципе шансы равны)) они никак не докажут, что это именно тот ндс), если только сплошную проверку всех лет делать так то)
мне одна налоговичка потратила время и выложила авансы и их сторнирование как то), но доказать не смогла
но если недавно возмещали - лучше заплатить, потому что это их не то что задело, - а просто их дрючат за вычеты сильно
ну или поднимите документы свои, посмотрите что можно переподложить

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

lapuly

09.12.2014

спасибо за совет, я бы тоже заплатила, но собственник не хочет. В то время работал другой бухгалтер, получается, что она молодец, деньги на расчетный счет вернула, а я их разбазариваю. Собственник же хоть и видит, что на остатках товар числится, но считают, что его можно просто отдать, выкинуть наконец и забыть. Наверное, лучше сделать реализацию 4 кварталом кому-нибудь по себестоимости, сдать декларацию, заплатить налог (только НДС , прибыли не будет), а собственник заплатит дивиденды

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

Новая тема

Список тем

Последние темы форумов

Форум Тема (Автор) Последний ответ Ответов

Юридический Бывший должник проходит процедуру банкротства - user_282756855 25.09.2024 в 13:57:25 10

Медицина Посоветуйте ортодонта в НиНо для взрослого - Вайлет 21.09.2024 в 21:07:12 1

Банковский форум Выгодный кредит, где!? - Спортсмен любитель 22.09.2024 в 18:49:39 61

Бизнес форум профессионализм собственника- или деньги замена всему - REPTe 19.09.2024 в 23:24:34 2

Фотография ищу услуги фотографа - GMBH 10.09.2024 в 10:37:42 38

Разработчики ПО Посоветуйте колледж после 9 класса на программиста в НН - Shmakova 09.09.2024 в 13:33:31 19

Web-разработчики Нужна инфографика на сайт - Ветреница лесная 03.09.2024 в 15:41:06 1

Подбор персонала Ищу подработку уборщицей - user_275396723 23.08.2024 в 19:39:15 1

Бухучет и аудит Аудитор на проект - Enic 21.08.2024 в 17:23:24 1

Объявления на НН.РУ - Бизнес

Добавить объявление

Измерители-сигнализаторы уровня.Уровнемер ИСУ100АИ

Измерители-сигнализаторы уровня.Уровнемер ИСУ100АИ Цена 7000 руб Отправка в регион после оплаты Не устанавливался . Только сам...
Цена: 7 000 руб.

Конденсатор Ионистор Производитель: Elna

Ионистор Производитель: Elna America 22 штуки. Цена 250 рубшт. Супер конденсатор Ионисторы 1F*5,5 V ELNA 1 Ф, 5.5 В 1 фарад =...
Цена: 250 руб.

Подкладка КБ65 бу ГОСТ 16277-93 предлагаем к отгрузке

Подкладка КБ-65 ГОСТ 16277-2016, на складе в нескольких вариантах: новая, б/у. Доставка по России, или на самовывоз, с нашего...

Пеcкoразбрacыватель. КДМ

Пpодaм полуприцeп тракторный РС 03 . Oбоpудование pаcпpедeляющee пoлупpицeпное. Пеcкoразбрacыватель. КДМ. Поливомоечнoe обоpудoвaние нa...
Цена: 500 000 руб.

Добавить вакансию Добавить резюме Работа для бухгалтеров в Нижнем Новгороде

Менеджер по кредитованию Связной

от 51 000 руб.

Без опыта, полная занятость

Финансовый эксперт Связной

от 32 000 руб.

Среднее образование, без опыта, полная занятость

Менеджер по кредитованию Связной

30000 -
60000 руб.

Среднее образование, без опыта, полная занятость

Менеджер по кредитованию Связной

от 35 000 руб.

Без опыта, полная занятость