--}}
Новая тема
Вы не можете создавать новые темы.
Т.к. вы неавторизованы на сайте. Пожалуйста назовите себя или зарегистрируйтесь.
Список тем

Переходим на УСН

Спрашиваю
177
7
С друзьями на NN.RU
В социальных сетях
Поделиться
ulla
13.12.2018
Добрый день!! Подскажите, пожалуйста, мы решили с НГ перейти на УСН, в связи с этим быстренько закрываем текущие договоры с НДС, подписываем с заказчиками акты. Но один договор все таки остается. Вот и пытаюсь с ним разобраться.
В договоре сумма с НДС. аванс они нам оплатили в 4 кв 2018, надо с него начислить ндс и потом его зачет сделать в 4 кв 2018же или вообще не выделять ндс с аванса?? Покупателю сумму НДС не будем возвращать, просто сделаем доп соглашение, что теперь договор на ту же сумму просто без НДС
Правильно, по НК РФ так
получаете аванс ,начисляете НДС, в последнем квартале перечисляете сумму НДС покупателю и заявляете НДС к вычету в декларации за 4 кв года предшествующему году в котором переходите на УСН (то есть в 4 кв 2018, если на УСН переходите с 2019 года)

Все остальные варианты ,которые описываются в различных статья, могут привести к спору с налоговиками.
Пользоваться им или нет решать вам.
Вы можете не начислить НДС с полученного аванса. к примеру
ulla
13.12.2018
Все события и получение аванса - все было в 4 кв 2018. Директор уж оч не хочет возвращать НДС покупателю, хочет просто допсоглашение, о том что сумма договора та же, а вот НДС убрать вообще. то бишь я так понимаю, можно не начислять ндс с аванса и усе? Перенести просто на след год как доход и все?
ulla писал(а)
Все события и получение аванса - все было в 4 кв 2018.

Не важно в каком квартале получен аванс, главное что до 01.01.2019 года до применения УСН и что в после 01.01.2019 будет реализация. и вы будете применять УСН.
ulla писал(а)
Директор уж оч не хочет возвращать НДС покупателю, хочет просто допсоглашение, о том что сумма договора та же, а вот НДС убрать вообще. то бишь я так понимаю, можно не начислять ндс с аванса и ...

Нет нельзя.

Можно и Правильно, по НК РФ только так
Получаете аванс ,начисляете НДС, в последнем квартале перечисляете сумму НДС покупателю(и это обязательное условие!!! согласно п 5 ст 346.25) и заявляете НДС к вычету в декларации за 4 кв года предшествующему году в котором переходите на УСН (то есть в 4 кв 2018, если на УСН переходите с 2019 года)

А Если директору хочется, но не хочется соблюдать то, что написано в НК РФ. То пускай берет риск на себя и не начисляет НДС с полученного аванса, возможно прокатит и никто не заметит.
ulla
13.12.2018
Спасибо) объясню ему)
ulla
13.12.2018
Еще как вариант уломать заказчика подписать закрывающие документы хотя бы на сумму аванса.
хороший вариант.
Новая тема
Вы не можете создавать новые темы.
Т.к. вы неавторизованы на сайте. Пожалуйста назовите себя или зарегистрируйтесь.
Список тем
Последние темы форумов
Конденсатор Ионистор Производитель: Elna

Ионистор Производитель: Elna America 22 штуки. Цена 250 рубшт. Супер конденсатор Ионисторы 1F*5,5 V ELNA 1 Ф, 5.5 В 1 фарад =...
Цена: 250 руб.

Трансформатор ОСМ1-0.16у3

Трансформатор ОСМ1-0.16у3 160 ватт. Новый. Цена 2000 руб . Отправка в регионы после оплаты. Трансформаторы серии ОСМ1 мощностью 160...
Цена: 2 000 руб.

Запасные части гусеничного хода буровых установок

Запасные части гусеничного хода буровых установок (станков) Sandvik, Tamrock, Atlas Copco, EPIROC, Ingersoll Rand, Caterpillar, SANY,...
Цена: 24 500 руб.

Разработка документов по охране труда (СУОТ)

Хотите обеспечить безопасность своих сотрудников и избежать штрафов за нарушения в области охраны труда? Мы поможем вам разработать все...

Финансовый эксперт ООО Сеть Связной
30000 -
50000 руб.
Без опыта, полная занятость
Специалист по кредитованию ООО Сеть Связной
30000 -
50000 руб.
Без опыта, полная занятость
Финансовый специалист ООО Сеть Связной
30000 -
50000 руб.
Без опыта, полная занятость
Кредитный менеджер ООО Сеть Связной
30000 -
50000 руб.
Без опыта, полная занятость