Подскажите по НДС (правильный рассчет при работе с УСН)

Спрашиваю

326

С друзьями на NN.RU

У вас пока нет друзей на NN.RU, поэтому ссылка на тему не может быть отправлена.

Воспользуйтесь поиском, чтобы найти новых друзей.

В социальных сетях

chudik El Magnifico

10.06.2020

Для простоты, я не буду высчитывать точные цифры, просто как пример 20% НДС, это 20% от общей суммы. Просто чтобы упростить.
Итак вопрос.
Имеется фирма А, которая произвела и подала фирме Б товар на сумму 1000 000 руб, в т.ч. НДС 20 %, то есть 200 000.
Получив от фирмы 1000 000, фирма А соотвественно внесла эти 200 000 в налоговую, как НДС.
Второй шаг
Фирма Б продала этот же товар фирме В за 2 000 000 руб, в т.ч. НДС 20%, то есть 400 000.
После этого Фирма Б внесла в нологовую, насколько я понимаю, не 400 000, а только свои 200 000, потому что с 1 000 000 НДС уже был внесен фирмой А (я работаю на УСН, с НДС тонкостями не очень знаком, так что это мое представление об уплате НДС в бюджет, возможно оно ошибочно?)
Фирма В работает на УСН. то есть продавая товар следующем звену, она не включает НДС в стоимость. Допустим, они продали товар фирме Г, за 4 000 000 руб. Без НДС.
А фирма Г продала товар конечному пользователю за 6 000 000 в т.ч. НДС 1 200 000 руб.
И вот вопрос. Сколько НДС должна уплатить фирма Г в налоговую, если они не знают сколько ранее было уже уплочено?
Если бы не было этого звена на УСН, то они бы просто довнесли свою сумму от разницы, как это сделала фирма Б.
Если платить полную сумму НДС, то есть 1 200 000, то получается, что 400 000, которые уже были уплачены первыми двумя фирмами, платятся второй раз. В общем хочу понять, какая сумма НДС должна быть оплачена в бюджет с последней продажи, если прошлые суммы НДС фирма не знает
Может же оказаться так, что продали за 1000, заплатили 200, потом продали за 1010, доплатили 2 рубля, потом продали за 1020, ничего не заплатили, и конечному пользователю продали за 1030, заплатив 206 рублей, а это уже чистый убыток, если ты купил за 1020, продал за 1030 и должен заплатить 206 НДС (хотя по факту заплатить надо только 4, потому что 202 уже внесены).
Надеюсь не очень сумбурно рассказал.
Тут вопрос именно если маржинальность маленькая.

Ответить

Ссылка на сообщение

Подскажите по НДС (правильный рассчет при работе с УСН)

Объявления на НН.РУ - Бизнес