Ощущается как +15

Новая тема

Вы не можете создавать новые темы.
Т.к. вы неавторизованы на сайте. Пожалуйста назовите себя или зарегистрируйтесь.

Список тем

Налог с продажи недвижимости и налоговый вычет при покупке. Кто разбирается? Помогите, пожалуйста...

Налоги, финансы, бухучет, аудит

С друзьями на NN.RU

У вас пока нет друзей на NN.RU, поэтому ссылка на тему не может быть отправлена.

Воспользуйтесь поиском, чтобы найти новых друзей.

В социальных сетях

ODEVAJ-KA

04.03.2014

Добрый день! Ситуация следующая:
Папа и брат продают квартиру по ½ доли (владеют МЕНЕЕ 3 лет). Ну, скажем, за 4 млн.руб.
В этом же году покупают недвижимость: 2 квартиры.

С продажи недвижимости они должны заплатить налог: 4 000 000 – 1 000 000 (налоговый вычет) = 3 000 000 * 13% = 390 000. Т.е. по 195 000 с каждого.
Налоговый вычет при покупке недвижимости составляет также 13% от стоимости. Т.е. к примеру, покупают они 1 квартиру на папу стоимостью 2 500 000 и на брата стоимостью 1 800 000.
У папы налоговый вычет при покупке составит 13% от 2 000 000 = 260 000
У брата 13% от 1 800 000 = 234 000.

Вопрос про взаимозачет.
1. Получится ли он у нас в этом случае (думаю, да)? У папы: 260 000 – 195 000 = 65 000. У брата 234 000 – 195 000 = 39 000. Это те суммы, которые вроде как «государство должно».
2. Брат студент, на данный момент не работает. Правильно я понимаю, что взаимозачет ему учтут (т.е. не надо будет платить налог с продажи недвижимости), а подоходный налог в счет погашения налогового вычета при покупке квартиры будут удерживать с того момента, как он устроится на работу?
3. Еще интересная ситуация с папой. Ему в этом году 60 лет, он пенсионер. В случае, если дальше он работать не будет, то налоговый вычет при покупке недвижимости составит: 35 000 (подоходный налог, удержанный за год) * 3 года = 105 000. Т.е. получается, что государству он должен будет заплатить за проданную квартиру 195 000 – 105 000 = 90 000. Так?
А в случае, если он еще будет работать? Как технически это будет осуществляться?
4. Продажа и покупка недвижимости в одном году. Год считается с марта по февраль или с марта по декабрь?
5. Ну и последний вопрос: существует ли какая-либо связь между стоимостью проданной и приобретенной недвижимости для взаимозачета налога с продажи и налогового вычета при покупке? Иными словами за какую минимальную сумму они должны купить свою недвижимость?
Всем спасибо за информацию. Несколько дней уже ломаю голову над этим вопросом…

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

pecha

04.03.2014

1. Год считается с Января по декабрь.
2. Все ваши расчеты - ваши домыслы.
Не совмещайте 2 сделки, нет понятия взаимозачета.
С налогом на продажу - все понятно и вроде правильно.
А вот с возвратом налога все не правильно.
Вернут ту сумму, которую человек заплатил за год, то есть брат не работает - ну вот ему 0 и вернут. Отцу в этом году вернут 35 и все, в след году может по новой подавать.

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

ODEVAJ-KA

04.03.2014

Мне в 2 налоговых (Автозавод, Дзержинск) сказали, что можно взаимозачетом...

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

pecha

04.03.2014

ну они просто деньги по своим счетам прогонят, но принцип расчета возврата у вас не изменится.

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

Декларация

05.03.2014

Добрый день.
1. да, взаимозачет возможен, обязательно - продажа и покупка - в одном календарном году.
2. да, у него будет остаток имущественного вычета, который он сможет получить после того, как будет получать налогооблагаемый доход. Более того, если стоимость его купленной квартиры будет менее 2 млн, то остаток вычета до максимально возможных 2 млн руб он сможет получить при последующих приобретениях недвижимости. При стоимости 1 800 000, у него останется еще 200 000 руб. при будущих приобретениях.
3. у папы сначала из налога к возврату сначала вычтут налог к уплате (зачет), а остаток же будет выплачен путем возврата налога ,удержанного работодателем в 2014 году. Т.е. 260тр - 195 тр - 35 тр (налог за 2014 год) = 30 тр - это сумма ,которую смогут ему вернуть, если он в 2015 продолжит работу. Если нет, то как пенсионеру, ему имущественный вычет можно будет получить с доходов за предшествующие три года.
Технически это будет осуществляться либо путем подачи декларации и получения денег на его банковский счет, либо через работодателя путем не удержания налога из его дохода.
4. выше уже ответили про год)
5. Стоимость приобретаемых квартир - желательно более 2 млн.р. Вам гораздо важнее подумать о стоимости продажи квартиры. Есть возможность максимизировать вычет, который можно применить по проданной квартире, нужно продавать квартиру двумя договорами - по первому продавец папа, и объект - 1/2 доля квартиры, а по второму - брат и вторая половина. Договоры должны быть от разных дат. Тогда по каждой половине вычет будет 1 млн р, т.к. каждая половина будет рассматриваться как отдельный объект недвижимости.

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

ODEVAJ-KA

05.03.2014

По поводу описанной Вами ситуации в 5 пункте тоже думала, что 2 разными договорами, но в ИФНС Дзержинска мне сказали, что вычет при продаже положен 1 млн.руб на объект, т.е. в нашем случае по 500 тыс.руб. на каждого.
До того как сюда написать и в налоговых спросить, уже перелопатила весь интернет на эту тему.... Еще где-то в интернете видела, что чтобы получить налоговый вычет при продаже недвижимости по 1 млн.руб. на каждую долю, помимо продажи по 2 договорам также требуется разделение лицевых счетов в квартире. Как на практике бывает? требуют налоговые?

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

Юристище

05.03.2014

Думать не надо. Есть разъяснения, Вам все верно ответили. Это разные сделки и разные объекты по ЖК РФ и по нормам НК РФ и ВЕРНОЙ практики каждому по 1 000 000...

Если налогоплательщик продает свою долю в праве собственности на квартиру по договору купли-продажи, в котором налогоплательщик выступает продавцом своей доли как самостоятельного объекта купли-продажи, имущественный вычет по доходам от такой продажи предоставляется налогоплательщику в сумме, не превышающей 1 000 000 рублей.

Об этом напоминает Минфин РФ в письме № 03-04-05/5-1310 от 15.11.2012.

При этом сумма дохода, превышающая сумму примененного имущественного налогового вычета, подлежит налогообложению налогом на доходы физических лиц в общеустановленном порядке по ставке 13%.

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

Декларация

05.03.2014

Я, к сожалению, по лицевым счетам ничего Вам не могу ответить, это уже из сферы оформления сделки, а я по нюансам налогообложения Вам отвечала.

Ответить

Ссылка на сообщение

открыть ссылку в новом окне

В социальных сетях

Новая тема

Список тем

Последние темы форумов

Форум Тема (Автор) Последний ответ Ответов

Банковский форум Выгодный кредит, где!? - Спортсмен любитель 19.09.2024 в 10:04:28 59

Бизнес форум профессионализм собственника- или деньги замена всему - REPTe 17.09.2024 в 09:57:20 1

Юридический Отказ от иска при добровольном исполнении - Юристище 17.09.2024 в 16:12:38 4

Недвижимость Продается новый дом в селе Каменки Богородского района по Арзамасской трассе. - Тигра-мур 13.09.2024 в 16:38:04 58

Фотография ищу услуги фотографа - GMBH 10.09.2024 в 10:37:42 38

Разработчики ПО Посоветуйте колледж после 9 класса на программиста в НН - Shmakova 09.09.2024 в 13:33:31 19

Медицина Феринжект - LOE-NN 08.09.2024 в 18:38:45 3

Web-разработчики Нужна инфографика на сайт - Ветреница лесная 03.09.2024 в 15:41:06 1

Подбор персонала Ищу подработку уборщицей - user_275396723 23.08.2024 в 19:39:15 1

Бухучет и аудит Аудитор на проект - Enic 21.08.2024 в 17:23:24 1

Объявления на НН.РУ - Бизнес

Добавить объявление

Мощный трансформатор ТПП-317-127/220-50

Трансформатор ТПП-317-127/220-50 Мощный трансформатор до 18 ампер Особенность данного трансформатора большой ток 18А Сердечник:...
Цена: 2 200 руб.

Трансформатор ОСМ1-0.16у3

Трансформатор ОСМ1-0.16у3 160 ватт. Новый. Цена 2000 руб . Отправка в регионы после оплаты. Трансформаторы серии ОСМ1 мощностью 160...
Цена: 2 000 руб.

Амперметр цифровой амперметр ЦА-2131 .

Амперметр Прибор - цифровой амперметр ЦА-2131 Отправка в регионы после оплаты В работе не были - НОВЫЕ. Питание 220 вольт ЦА-2131...
Цена: 2 000 руб.

Пеcкoразбрacыватель. КДМ

Пpодaм полуприцeп тракторный РС 03 . Oбоpудование pаcпpедeляющee пoлупpицeпное. Пеcкoразбрacыватель. КДМ. Поливомоечнoe обоpудoвaние нa...
Цена: 500 000 руб.